Acda Advies en Consultancy BV

Dienst	Tarief	Totale kosten bij benadering
Financiële planning	€ 140 per uur	Zie www.online-financiele-planning.nl. Zelf doen met hulp; € 495
Financieel advies	€ 140 per uur	€ 650 - € 800
Hypotheekadvies	€ 2.650	Starter € 2.300, Ondernemer € 2.950, Verhuur € 2.700
Hypotheekadvies en -bemiddeling	€ 2.950	Starter € 2.600, Ondernemer € 3.250, Verhuur € 3.000
Pensioen of Nabestaandenadvies	€ 140 per uur	€ 150 - € 500
Vermogensadvies	in overleg
Consultancy	in overleg
Second opinion	€ 100 incl. BTW	Vaste prijs

Nieuws

Prinsjesdag 2024: Wat betekenen de nieuwe kabinetsplannen voor jou?

2024-09-23 Op dinsdag 17 september jl., de derde dinsdag van september, heeft het kabinet de (fiscale) plannen voor 2025 gepresenteerd. Welke veranderingen staan er op de agenda en wat betekent dit voor jou in het komende jaar? Daarover lees je meer in dit artikel. Minder belasting betalen Per 1 januari 2025 wil het kabinet een extra belastingschijf introduceren in de inkomstenbelasting (box 1). Het kabinet wil deze extra schijf om de correctie van de zorgpremie en huurtoeslag op te vangen. Door deze wijziging gaan de werkende middeninkomens erop vooruit doordat ze minder belasting betalen over het eerste deel van hun inkomen en dus een lager percentage afdragen. Dit is goed nieuws voor de eigen portemonnee. Tarief box 2 wordt aangepast. Mensen met een eigen BV moeten over de voordelen uit die BV een box 2 heffing betalen. Deze bestaat sinds 2024 uit 2 schijven. Voor de eerste € 67.000 geldt een tarief van 24,5% en voor het meerdere bedraagt deze 33%. Met ingang van 1 januari 2025 gaat het tarief van 33% naar 31%. Het kan dus interessant zijn om even te wachten met de verkoop van de aandelen in de eigen BV of met het uitkeren van een dividend. Minder regels voor ondernemers Ook voor ondernemers staan er veranderingen op stapel. Het kabinet wil minder regels hanteren en lagere lasten waardoor extra geld voor innovaties mogelijk is. Ook op het gebied van de BOR (bedrijfsopvolgingsregeling) gaan er een aantal zaken veranderen. Zo zal de voortzettingstermijn van de BOR veranderen van 5 naar 3 jaar. Als ondernemer heb je dan eerder meer flexibiliteit in de bedrijfsvoering zonder het recht op de BOR te verliezen. Daar staat tegenover dat er nadere regels worden ingevoerd om misbruik van deze faciliteiten tegen te gaan. MKB-winstvrijstelling Daarnaast kunnen ondernemers straks profiteren van versimpelde regels voor investeringsaftrekken, wat het financieel aantrekkelijker maakt om te investeren in nieuwe bedrijfsmiddelen. Met deze maatregelen heeft het kabinet als doel de ondernemersomgeving te verbeteren, de belastingdruk te verlagen en investeringen te bevorderen. In het verlengde hiervan is ook besloten om de MKB-winstvrijstelling minder te verlagen dan eerder dit jaar was aangekondigd. Deze vrijstelling voor mensen met eigen zaak gaat nu per 1 januari 2025 van 13,31% naar 12,7%. Pensioen Het kabinet wil de inkomensondersteuning voor AOW-gerechtigden (IOAOW) afschaffen vanaf 1 januari 2025. Daarnaast wil het kabinet de overbruggingsuitkering AOW (OBR) sluiten voor nieuwe instroom van mensen in vut- of prepensioenregelingen vanaf 1 januari 2025. Deze regeling was bedoeld voor mensen die zich niet konden voorbereiden op de verhoging van de AOW-leeftijd. De regeling blijft doorlopen tot 2027, wanneer de laatste gerechtigden de AOW-leeftijd bereiken. Nieuwe Pensioenstelsel (Wtp) Het nieuwe kabinet zal geen maatregelen voorstellen om de Wet toekomst pensioenen (Wtp) aan te passen. Wel wil het kabinet het aantal werknemers zonder pensioenopbouw in 2028 halveren en dat de maatwerkregeling voor duurzame inzetbaarheid en eerder uittreden ook in 2025 blijft bestaan. Dit zodat mensen gezond hun pensioen kunnen halen en langer door kunnen werken. Meer woningen voor ouderen en meer doorstroom Op het gebied van beschikbare woningen wil het kabinet extra aandacht vragen voor maatregelen die de doorstroom op de huizenmarkt moeten bevorderen. Voor de komende 5 jaar is hiervoor Euro 5 miljard beschikbaar gesteld en Euro 2.5 miljard voor infrastructuur. De cijfers lopen uiteen, maar volgens Vereniging Eigen Huis zullen we tegen 2040 zeker een tekort van honderdduizenden woningen hebben. Ook voor de ouderen zijn extra woningen van groot belang en is het aanbod niet groot. Willen we daarnaast de woningmarkt betaalbaar houden dan is, naast het sneller realiseren van nieuwe woningen, een betere doorstroming ook van groot belang voor zowel ouderen als starters. Verlaging overdrachtsbelasting vertraagd Het kabinet is

De verleiding van vrijheid! Of toch verlies? Finfluencers...

2024-04-04 Op sociale media verschijnen regelmatig filmpjes en berichten die beloven dat je makkelijk geld kunt verdienen. Waarom zou je nog traditioneel werken van 9 tot 5 als je ook eenvoudig financiële vrijheid kunt bereiken? Het idee om slapend rijk te worden lijkt aantrekkelijk en verleidelijk. Je zou haast denken dat het gek is om nog een ‘gewone’ baan te hebben! Helaas blijken deze beloftes toch echt te mooi om waar te zijn, met als gevolg dat veel mensen aanzienlijke sommen geld hebben verloren. De opkomst van sociale media heeft geleid tot een groeiende groep ‘finfluencers’ in de digitale wereld. Finfluencers, oftewel financiële influencers, delen voornamelijk content over persoonlijke financiën en beleggen. Deze content kan variëren van video’s en berichten tot blogs, klantverhalen en tips. Ze zijn vooral actief op platforms zoals Instagram, TikTok en YouTube, waar ze een grote groep volgers hebben opgebouwd. Financiële verliezen Hoewel sommige finfluencers waardevolle inzichten bieden en educatief materiaal delen, is er ook veel misleiding in deze wereld. Een van de grootste zorgen bij het volgen van finfluencers is het risico op financiële verliezen. De partijen waar de finfluencer reclame voor maakt zijn vaak buiten de EU gevestigd en hebben geen vergunningen. Dit betekent dat consumenten geen wettelijke bescherming hebben als de producten waarin ze hebben geïnvesteerd niet aan hun verwachtingen voldoen of, erger nog, als ze volledig verdwijnen. Veel finfluencers presenteren zichzelf als succesverhalen op het gebied van beleggen en investeren, met flashy levensstijlen en luxe aankopen die de indruk wekken van grote winsten op de financiële markten. Ze laten je geloven dat je dezelfde stappen kunt volgen om enorme rijkdom te vergaren. Echter, achter deze schijnbaar glanzende façade schuilen vaak verborgen risico’s en onzekerheden. Crypto giveaways Een concreet voorbeeld van misleidende informatie is te vinden in de beruchte “pump and dump” schema’s, waarbij finfluencers hun volgers aansporen om aandelen van bepaalde bedrijven te kopen, wat resulteert in een kunstmatige stijging van de koers. Zodra de koers een hoogtepunt bereikt, verkopen de finfluencers hun eigen aandelen tegen een grote winst, waardoor de koers instort en hun volgers achterblijven met waardeloze investeringen. Een ander voorbeeld van misleiding is te zien bij finfluencers die zogenaamde “crypto giveaways” promoten, waarbij ze beweren grote hoeveelheden cryptocurrency weg te geven aan hun volgers. In werkelijkheid vragen ze hun volgers vaak om eerst een kleine hoeveelheid cryptocurrency naar een bepaald adres te sturen, onder het voorwendsel dat ze dit nodig hebben om de giveaway te valideren. Piramidespel Een recent schrijnend voorbeeld dat ook aanzienlijke media-aandacht heeft gekregen, is Grinta Invest. Deze organisatie werkte samen met Nederlandse tussenpersonen die via sociale media en websites mensen aanmoedigden om te investeren in FOREX. Met het vooruitzicht dat investeerders hun rendementen konden volgen en hun vermogen zagen groeien, werd er vaak nog meer geld ingelegd. Echter, ongeveer 2,5 jaar geleden, kwam er abrupt een einde aan dit piramidespel toen het plotseling van de radar verdween. Dit resulteerde in veel investeerders die zowel hun ingelegde geld als hun vermeende rendement verloren. Hoewel de Autoriteit Financiële Markten (AFM) een onderzoek heeft afgerond naar de tussenpersonen, zijn er nog geen verdere beslissingen genomen. Een investeerder, geconfronteerd met aanzienlijke verliezen, heeft onlangs geprobeerd een zaak aan te spannen, maar vanwege onvoldoende bewijs is de claim afgewezen. Naar schatting heeft deze organisatie meer dan 5 miljoen euro opgehaald, een bedrag dat nu dus niet meer terugkomt bij de gedupeerde investeerders. Bescherming van consumenten Naast de zogenoemde scams, is het belangrijk om te onthouden dat niet alle financiële adviezen en tips die worden ge

Welke financiële behoefte heeft Generatie Y?

2024-03-26 Ben je geboren tussen 1980 en 1996 dan behoor je tot de generatie Y (Gen Y), wat zijn dan jouw financiële behoeften en waar maak jij je zorgen over? Als Gen Y heb je inmiddels een (goed) inkomen, je woont zelfstandig, je hebt wellicht een gezin gesticht, je hebt misschien een huis gekocht of je wilt een huis kopen, hoe dan ook: je leven vraagt om financiële beslissingen. The Financial Planning Standards Board Ltd. (FPSB), de wereldwijde organisatie die het keurmerk CFP® uitgeeft, liet in februari 2023 onderzoek doen naar de financiële wensen van diverse doelgroepen, waaronder ook Gen Y. FFP heeft dit consumentenonderzoek ook voor Nederland uit laten voeren in samenwerking met FPSB. Wat speelt er? Een wereld in verandering We leven in een steeds veranderende en complexe wereld die mensen vraagt om financieel zelfredzaam te worden. Geld kan een bron van stress zijn. En geld kan voor heel wat levenskwaliteit zorgen. Mits op de goede manier begeleid. Uit het onderzoek van de FPSB blijkt dat Gen Y veel meer betrokken is bij financiële zaken dan oudere generaties. 3 op de 4 personen gebruiken apps en websites om te helpen bij financiën, en bijna 3 op de 10 personen overwegen om te beleggen. Het mag geen verbazing wekken dat jongeren meer geneigd zijn om in cryptovaluta te beleggen dan oudere generaties. En meer dan 8 op de 10 personen die daadwerkelijk in cryptovaluta belegt, doet dat rechtstreeks via digitale platforms. Financiële beslissingen In wat voor soort situaties heb je als jongere consument te maken met financiële beslissingen? Denk allereerst maar eens aan het accepteren van een baan en wel of niet fulltime te gaan werken. Wat voor impact heeft dat op bijvoorbeeld het kopen van een huis? En hoe verhoudt zich samenwonen of trouwen tot het kopen van een huis? Wat is slim omgaan met je geld als je een gezin sticht en kinderen krijgt? Het zijn allemaal vraagstukken die heel duidelijk uit zowel het Nederlandse als het internationale onderzoek naar voren komen. Daar wil je als behorend tot Gen Y een antwoord op. Daarmee zoek je verder dan de traditionele manieren en vraag je ook meer kanalen voor communicatie, maar in alles zoek je ook de financieel planner. 1 op de 2 personen uit het onderzoek zegt zelfs tussen één en drie jaar een financieel planner te willen raadplegen. Omdat ze antwoorden en begeleiding willen. Waarom een financieel planner? Maar, waarom dan een financieel planner en waarom niet een andere adviseur? Dat heeft de FPSB ook laten onderzoeken. Welke elementen spelen een rol op grond waarvan je zou kunnen vaststellen dat een financieel planner belangrijk is in een mensenleven? De waarde van financiële planning laat zich vertalen in vier aspecten: Een hogere kwaliteit van leven Meer tevreden met de financiële situatie Meer vertrouwen in de financiën Betere ervaring met het financiële planning proces De waarde van financiële planning De FPSB kwam tot de volgende resultaten. Als iemand geen advies vroeg of kreeg dan gaf hij de kwaliteit van leven een gemiddeld rapportcijfer van een 6,6. Als een andere adviseur met advies kwam werd dat rapport cijfer een 6,9, maar als een financieel planner dat advies verzorgde werd de levenskwaliteit beoordeeld met gemiddeld een 7,3. Vertrouwen in de eigen financiële situatie is ook zo’n factor. Zonder advies een mager zesje, met advies van de financieel planner een dikke zeven. En zo scoorden alle vier factoren gemiddeld 1 punt beter als rapportcijfer. En als je nu denkt, dat zal allemaal wel. Zo’n beetje de helft van de ondervraagden verwacht in de komende jaren ofwel een substantiële erfenis of een behoorlijke financiële verbetering. Tezamen met al die belangrijke beslissingsmomenten ten aanzien van werk, wonen en huishouden is hulp van een gecertificeerd financieel planner zeker geen overbodige luxe.

2024 | Een nieuw belastingjaar is van start gegaan

2024-01-23 Een nieuw belastingjaar is van start gegaan. Uiteraard met de nodige veranderingen. Wat verandert er voor de particuliere belastingbetaler en wat zijn de veranderingen waarmee een ondernemer te maken krijgt? Gaan we erop vooruit of valt het tegen? Inkomstenbelasting box 3 fors meer De hele box 3 problematiek wordt in 2024 nog niet opgelost. Ook dit jaar hebben we te maken met een forfaitair systeem, wat betekent dat de belastingdienst voor verschillende vermogenscategorieën vaststelt welk rendement er moet worden opgegeven. Er zijn twee vermogenscategorieën, elk met een eigen ‘rendement’, te weten spaargeld, waarvoor aan rendement 1,03% moet worden gerekend en overige bezittingen waarvoor 6,04% geldt. Daar komt bij dat van schulden in box 3 ook niet de wekelijke rente meetelt. Daar wordt 2,7% als forfaitaire rente aangenomen. Nieuw is dat twee vormen van vermogen ‘verhuizen’ van overige bezittingen naar spaargeld waardoor ze uiteindelijk lager belast zullen worden. Het gaat hierbij om het aandeel dat een woningeigenaar heeft in een Vereniging van Eigenaren en om het geld dat op een tussenrekening staat bij een notaris of deurwaarder. Daar geldt dus vanaf dit jaar het lagere spaartarief voor. Overigens moeten we ons wel bedenken dat de meeste percentages ‘voorlopig’ zijn en pas in het eerste kwartaal van 2025 definitief worden. Alleen voor overige bezittingen staan ze vast. Dat is één kant van de medaille. Want nu moeten we nog weten welk belastingpercentage geldt. Daar is het een en ander over te doen geweest, maar uiteindelijk is dit uitgekomen op 36%. Dus, wie boven de vrijstelling een bedrag van 100.000 euro aan spaargeld heeft, wordt geacht 1.030 euro aan rente te hebben ontvangen en moet hierover 370 euro belasting betalen (naar beneden afgerond want zo werkt het dan wel). Wie 100.000 euro aan overige bezittingen heeft, komt heel wat zwaarder belast uit: 6.040 euro aan rendement gerekend en 2.174 euro aan belasting. Dat scheelt nogal. Al met al is de belastingdruk op overig vermogen fors toegenomen. Inkomstenbelasting box 2 goedkoper voor kleine opbrengsten Ook voor iemand met een BV verandert er nogal wat. De heffing in box 2 kent vanaf 2024 twee schijven. De eerste schijf loopt tot 67.000 euro en betekent een belastingdruk van 24,5%, daarboven is de belastingheffing 33%. Vorig jaar was er nog één tarief van 26,9%. Voor kleine dividenden en verkoopopbrengsten van een BV is het daarmee gunstiger geworden, hogere opbrengsten dan 67.000 euro worden zwaarder belast. Bij fiscale partners uiteraard het dubbele. Vennootschapsbelasting De Vennootschapsbelasting laat een rustig beeld zien. Ook hier zijn er twee schijven, tot 200.000 euro is de belastingdruk 19%, daarboven 25,8%. Zelfstandig ondernemer in de IB-sfeer De zelfstandig ondernemer in de sfeer van de inkomstenbelasting krijgt steeds minder belastingaftrek. De zelfstandigenaftrek is per 1 januari verder ingekort, nu nog maar 3.750 euro waarover geen belasting behoeft te worden betaald. De extra aftrek die een starter krijgt is al jaren hetzelfde. Dat geldt ook voor 2024: 2.123 euro. Iets geheel anders is de mkb-winstvrijstelling, die gaat omlaag naar 13,31%. Oorspronkelijk zou dat zelfs naar 12,7% gaan, maar daar is een stokje voor gestoken. Hoe dan ook, het betekent wel een verslechtering ten opzichte van wat het was (14%). Ondernemers worden dus dit jaar zwaarder belast. Lijfrente In de sfeer van lijfrente is er veel veranderd. Qua inhaalaftrek, dus reparatie van vorige jaren, mag je nu tien jaar terug in de tijd om nog aftrek te genereren met een maximum van 41.608 euro. En qua hoogte van pensioenaanvulling in het lopende jaar is dat uitgebreid naar 30% van je pensioengevend inkomen en maximaal 36.077 euro. Veranderingen in 2024 In 2024 gaat er veel veranderen op het gebied van belastingen en fiscaliteiten. Wil jij weten wat deze veranderingen voor jou betekenen als consument of als ondernemer? Neem dan contact op

Wat is je slimste goede voornemen?

2024-01-09 2023 is voorbij, en wat heeft het ons gebracht? Is de oorlog in Oekraïne voorbij? Nee. We hebben er zelfs een nieuw conflict bijgekregen, de oorlog tussen Israël en Gaza. Is het klimaat er beter op geworden? Wereldwijd verdwijnt er nog steeds een enorme hoeveelheid regenwoud, de ijskappen blijven smelten, extreme weersomstandigheden lijken toe te nemen. En hoe zit het in Nederland? Een kabinet valt, er zijn verkiezingen en er vindt een majeure politieke verschuiving plaats. En, financieel, valt daar nog wat over te zeggen? We zitten nog met een staartje Coronaschulden, maar ook met een nieuwe wet voor ons pensioen. Wat zijn belangrijke pijlers voor je eigen financiële planning in 2024? Bouw aan je pensioen De Wet toekomst pensioen is in het leven geroepen om ervoor te zorgen dat ons ouderdomspensioen betaalbaar blijft. Waren we gewend om op ons pensioenoverzicht een vast bedrag per jaar te zien staan waarop we recht zouden krijgen vanaf de pensioendatum, vergeet het maar, het wordt een ‘indicatief bedrag’. Als alles loopt zoals het zou moeten lopen, dan kun je dat bedrag verwachten. Maar het is niet zeker. Pensioenspecialisten zullen zich de komende tijd nog wel gaan buigen over mogelijke aanpassingen van de wet, maar één ding is wel duidelijk: als je de kans hebt om zelf wat aan te vullen, laat dan uitrekenen of dit in jouw situatie zinvol is. Beter nu wat rekenwerk dan straks een pijnlijke verrassing dat het misschien toch allemaal tegenvalt. Hoe eerder je zelf het roer deels in handen neemt, des te beter kun je je koers zelf bepalen. Verduurzamen van je huis Het blijft een hot topic. Hoewel de energieprijzen niet meer zo exorbitant zijn als een jaar geleden, willen we toch minder afhankelijk zijn van externe factoren. Wat gebeurt er met het gas of met de olieprijs? Turbulentie in de wereld heeft zijn effect op het dagelijkse leven. Het verduurzamen van je huis blijft een belangrijk thema waarmee je veel kosten kunt besparen, maar vooral ook veel meer de kapitein op je eigen schip kunt zijn. Denk aan de zonnepanelen, denk aan die warmtepomp en denk aan goede isolatie. Hoe meer je zelf regelt, des te onafhankelijker kun je je opstellen. Gevonden geld Wie zal zich herkennen in het beeld ‘tja, de maand is voorbij, we hebben een goed inkomen, we leven er ook goed van, maar ergens is een lek, want het geld is altijd op’? Je bevindt je in goed gezelschap. Er zijn niet zoveel mensen die exact in kaart hebben gebracht waaraan ze hun geld precies uitgeven. Is dat erg? Dat is maar hoe je het bekijkt. Van de mensen die een financieel plan laten maken zie je dat naar boven komt waaraan het geld wordt besteed. Die bewustwording maakt, dat zij geld overhouden voor dingen die ze écht belangrijk vinden. Dat kan zijn dat er zo spelenderwijs ruimte ontstaat voor de reparatie van het pensioen of dat het opeens mogelijk blijkt die verre vakantie toch te boeken. Gevonden geld, het is zó handig. En de financieel planner dan? Bijna niemand vindt het leuk om door zijn financiën heen te spitten. Een hele kleine minderheid in Nederland, zo’n 3.000 mensen, vinden dat geweldig om te doen. En zij vinden het ook nog eens leuk om dat voor iemand of met iemand te doen en dan ontdekkingen te doen waarmee iemand ineens allerlei dingen kan gaan doen die hij of zij daarvoor niet voor mogelijk achtte. Zijn dit dan wonderdokters? Nee, het zijn financieel planners. Ze rekenen je voor wat wel en wat niet kan. En, hoe je ergens kunt komen. Als een omweg nodig is, bedenken ze die, als je wat harder moet knokken, dan zullen ze dat aangeven. Het raadplegen van een gecertificeerd financieel planner zou wel eens één van je slimste goede voornemens kunnen zijn.

Wat is je slimste goede voornemen?

2023-12-12 2023 is bijna voorbij, en wat heeft het ons gebracht? Is de oorlog in Oekraïne voorbij? Nee. We hebben er zelfs een nieuw conflict bijgekregen, de oorlog tussen Israël en Gaza. Is het klimaat er beter op geworden? Wereldwijd verdwijnt er nog steeds een enorme hoeveelheid regenwoud, de ijskappen blijven smelten, extreme weersomstandigheden lijken toe te nemen. En hoe zit het in Nederland? Een kabinet valt, er zijn verkiezingen en er vindt een majeure politieke verschuiving plaats. En, financieel, valt daar nog wat over te zeggen? We zitten nog met een staartje Coronaschulden, maar ook met een nieuwe wet voor ons pensioen. Wat zijn belangrijke pijlers voor je eigen financiële planning in 2024? Bouw aan je pensioen De Wet toekomst pensioen is in het leven geroepen om ervoor te zorgen dat ons ouderdomspensioen betaalbaar blijft. Waren we gewend om op ons pensioenoverzicht een vast bedrag per jaar te zien staan waarop we recht zouden krijgen vanaf de pensioendatum, vergeet het maar, het wordt een ‘indicatief bedrag’. Als alles loopt zoals het zou moeten lopen, dan kun je dat bedrag verwachten. Maar het is niet zeker. Pensioenspecialisten zullen zich de komende tijd nog wel gaan buigen over mogelijke aanpassingen van de wet, maar één ding is wel duidelijk: als je de kans hebt om zelf wat aan te vullen, laat dan uitrekenen of dit in jouw situatie zinvol is. Beter nu wat rekenwerk dan straks een pijnlijke verrassing dat het misschien toch allemaal tegenvalt. Hoe eerder je zelf het roer deels in handen neemt, des te beter kun je je koers zelf bepalen. Verduurzamen van je huis Het blijft een hot topic. Hoewel de energieprijzen niet meer zo exorbitant zijn als een jaar geleden, willen we toch minder afhankelijk zijn van externe factoren. Wat gebeurt er met het gas of met de olieprijs? Turbulentie in de wereld heeft zijn effect op het dagelijkse leven. Het verduurzamen van je huis blijft een belangrijk thema waarmee je veel kosten kunt besparen, maar vooral ook veel meer de kapitein op je eigen schip kunt zijn. Denk aan de zonnepanelen, denk aan die warmtepomp en denk aan goede isolatie. Hoe meer je zelf regelt, des te onafhankelijker kun je je opstellen. Gevonden geld Wie zal zich herkennen in het beeld ‘tja, de maand is voorbij, we hebben een goed inkomen, we leven er ook goed van, maar ergens is een lek, want het geld is altijd op’? Je bevindt je in goed gezelschap. Er zijn niet zoveel mensen die exact in kaart hebben gebracht waaraan ze hun geld precies uitgeven. Is dat erg? Dat is maar hoe je het bekijkt. Van de mensen die een financieel plan laten maken zie je dat naar boven komt waaraan het geld wordt besteed. Die bewustwording maakt, dat zij geld overhouden voor dingen die ze écht belangrijk vinden. Dat kan zijn dat er zo spelenderwijs ruimte ontstaat voor de reparatie van het pensioen of dat het opeens mogelijk blijkt die verre vakantie toch te boeken. Gevonden geld, het is zó handig. En de financieel planner dan? Bijna niemand vindt het leuk om door zijn financiën heen te spitten. Een hele kleine minderheid in Nederland, zo’n 3.000 mensen, vinden dat geweldig om te doen. En zij vinden het ook nog eens leuk om dat voor iemand of met iemand te doen en dan ontdekkingen te doen waarmee iemand ineens allerlei dingen kan gaan doen die hij of zij daarvoor niet voor mogelijk achtte. Zijn dit dan wonderdokters? Nee, het zijn financieel planners. Ze rekenen je voor wat wel en wat niet kan. En, hoe je ergens kunt komen. Als een omweg nodig is, bedenken ze die, als je wat harder moet knokken, dan zullen ze dat aangeven. Het raadplegen van een gecertificeerd financieel planner zou wel eens één van je slimste goede voornemens kunnen zijn.

Pensioen & Financial Lifestyle Planning: Jouw Toekomst, Jouw Regie

2023-10-31 Pensioen – dat roept vaak beelden op van rustige dagen, grijze haren en de vrijheid om te doen wat je écht wilt. Maar wie bepaalt eigenlijk hoe jouw pensioen eruitziet? Wacht je op de AOW of op een pensioen dat je opbouwt via je werkgever? Wat betekent een goed pensioen voor jou? En misschien wel het belangrijkste, wanneer kun jij echt van dat pensioen gaan genieten? Heb jij de regie over jouw pensioen? Vaak stellen we het onderwerp pensioen uit. Je hebt er vast weleens over nagedacht, maar misschien ook weer snel terzijde geschoven. Want wie weet nu al of je dat pensioen überhaupt haalt? Daarnaast spelen belemmerende overtuigingen een rol. Gedachten als “Ik MOET toch werken tot mijn 68ste”, “Die droomreis kan pas als ik met pensioen ben“, “Een eigen vakantiehuis is niet voor onze familie weggelegd”. Financial Lifestyle Planning Bij financial lifestyle planning begint het met het uitspreken van je diepste dromen en wensen. Hoe zie jij jouw leven voor je, als alles mogelijk is? Wat zou je doen als geld geen beperking vormt, maar alleen de tijd tikt? Het stellen van zulke vragen helpt je dieper na te denken over wat jij écht wilt en waar jij gelukkig van wordt. Financial lifestyle planning gaat niet alleen over pensioen; Het is een allesomvattende benadering van jouw financiële toekomst. In tegenstelling tot traditionele financiële planning, start financial lifestyle planning met het onderzoeken van jouw gedachten, verlangens en doelen voordat er naar de cijfers wordt gekeken. Kun jij rondkomen van €1.500 per maand? Op financieel gebied zijn er allerlei mogelijkheden om je pensioen te regelen. Als je niets doet zul je van circa €1.500 per maand moeten rondkomen. Dit is de AOW. Via de meeste werkgevers kun je meedoen aan een pensioenregeling. Deze pensioenregeling laat je jaarlijks weten welk bedrag je kunt verwachten, maar ook wanneer je pas over dit geld mag beschikken. Als werknemer en als ondernemer heb je ook de mogelijkheid om fiscaal vriendelijk pensioen op te bouwen middels een lijfrenteproduct. Het voordeel hiervan is dat er gebruik gemaakt kan worden van belastingbesparing. Afgelopen juli is deze ook fors verruimd. Helaas is deze opbouw niet flexibel, maar biedt zeker mogelijkheden in je totale financiële plan. Minipensioen doen! Wat als je nu niet wilt wachten om met pensioen te gaan totdat je vaak fysiek al minder sterk bent en je kinderen de deur uit zijn? Je wilt graag herinneringen maken die je hele gezin bij blijven. Steeds meer 30 tot 50 jarigen kiezen er voor om niet te wachten met hun droomreis of minder te werken als ze ouder zijn. Vaak is er veel meer mogelijk dan je denkt. Het is makkelijker om te (be)sparen als je weet wat je doel is, ondersteund door een realistisch plan. Kom in actie! Wanneer ga jij met pensioen? Breng jou wensen en financiën samen door middel van een financieel plan. Begin met het plannen van jou toekomst, jou regie. November staat in het teken van Pensioen en wordt er extra aandacht besteed aan wat jij kunt doen voor je pensioen. Wil je hier niet op wachten en zelf nu al actie ondernemen? Plan dan alvast een afspraak met een gecertificeerd financieel planner hij of zij kan jou zeker helpen met het krijgen van inzicht. Ga naar ffp.nl en zoek een CFP-professional bij jou in de buurt.

Wet Toekomst Pensioenen: Wat betekent het voor jou?

2023-06-19 Na jaren van onderhandelen is het nu eindelijk zo ver: Nederland krijgt een nieuw pensioenstelsel. De eerste kamer heeft op 30 mei jl. ingestemd met de Wet Toekomst Pensioenen. Deze nieuwe wetgeving zal het huidige pensioenstelsel veranderen. De wet treedt in werking op 1 juli 2023. Er geldt een overgangsperiode tot 1 januari 2027 (waarschijnlijk wordt dit 2028). Vanaf dat moment moeten alle pensioenregelingen voldoen aan de nieuwe wet. Een belangrijk gevolg van de nieuwe wetgeving is dat het systeem flexibeler en persoonlijker wordt. Waarom is een nieuw stelsel nodig? Het huidige stelsel past niet meer bij de veranderende arbeidsmarkt en demografische ontwikkelingen. Mensen wisselen vaker van baan en brengen niet meer hun hele werkzame leven bij één werkgever door. Bovendien is de verhouding tussen het aantal werkenden en gepensioneerden veranderd. Met de nieuwe wetgeving moet het stelsel beter toekomstbestendig zijn. Wat houdt de wet (globaal) in? Uiteraard is dit artikel te kort om alle veranderingen te beschrijven. Maar een belangrijke verandering is dat in het nieuwe stelsel sprake is van een premietoezegging, in plaats van een toegezegde pensioenuitkering. Overigens zijn er nu ook al regelingen die gebaseerd zijn op een premietoezegging. Met deze premie wordt een persoonlijk pensioenvermogen gevormd, dat wordt belegd. De uiteindelijke pensioenuitkering is afhankelijk van de hoogte van het opgebouwde vermogen op het moment van pensionering. De uitkering kan jaarlijks verschillen, afhankelijk van de rendementen die op het persoonlijk vermogen worden behaald. Afhankelijk van de keuze van de pensioenuitvoerder (in overleg met werkgevers en werknemersvertegenwoordiging) wordt een collectieve of juist een meer individuele invulling gekozen. Andere veranderingen die in de wet geregeld zijn, gaan over het nabestaandenpensioen, extra keuzes die consumenten hebben en de inleg die voor iedere leeftijd gelijk moet zijn. Maar er zijn ook zaken die niet veranderen. Zo blijft het pensioen collectief geregeld en heb je als werknemer niet de individuele keuze waar jouw pensioen wordt opgebouwd. Bovendien blijft pensioen een levenslange uitkering, waarbij je als individu wel mag kiezen voor variatie in de uitkeringshoogte. Dat is nu ook zo al binnen bepaalde voorwaarden. Wat betekent deze overgang voor jou als consument? Op dit moment zijn pensioenuitvoerders aan zet in samenspraak met werkgevers- en werknemersvertegenwoordiging. Zij stellen vast hoe hun nieuwe regeling er uit komt te zien, hoeveel er ingelegd wordt en in hoeverre er sprake is van collectiviteit en individuele keuzes. Via jouw pensioenuitvoerder of werkgever wordt je op de hoogte gehouden van de voortgang. Maar je kunt zelf ook wat doen! Het is goed om je te realiseren dat pensioen slechts één onderdeel is van jouw totale inkomen voor later. Je ontvangt vanaf je pensioendatum AOW van de overheid en mogelijk heb je zelf ook voorzieningen getroffen in de vorm van lijfrente, vrij vermogen/spaargeld of overwaarde van jouw woning. Al deze potjes bij elkaar zorgen voor jouw toekomstig budget om – hopelijk prettig – van te leven. Met de nieuwe wet krijg je als consument meer ruimte om zelf fiscaal vriendelijk bij te sparen. En wordt het (waarschijnlijk) mogelijk op je pensioendatum een bedrag ineens (maximaal 10% van de pensioenpot) uit te laten keren. Als consument is het daarom goed om overzicht te hebben in je financiële toekomst. Om te weten welke keuzes je hebt en wat daarvan de financiële gevolgen zijn. Steeds meer werkgevers helpen hun medewerkers om dit goed in beeld te krijgen. Zij bieden medewerkers een gesprek aan met een financieel planner, zodat de medewerker weet wat hij/zij kan verwachten en aan welke knoppen hij/zij zelf kan draaien. Vraag er eens naar bij jouw werkgever. Kijk vooruit; Zorg voor een comfortabele toekomst! Ga in gesprek met een financieel planner. Met de goedkeuring van de Wet Toekomst Pensioenen staat

Vier redenen waarom een ORV waardevol is voor ondernemers

2023-05-23 Als ondernemer loop je dubbel financieel risico bij overlijden, namelijk privé en zakelijk. Met een overlijdensrisicoverzekering voorkom je financiële problemen voor je nabestaanden of/en wordt de continuïteit van je bedrijf verzekerd als jij (of je compagnon) overlijdt. Hieronder zijn vier mogelijke redenen voor ondernemers om een ORV af te sluiten. Erfgenamen uitkopen na overlijden compagnon (Compagnonverzekering) Bij het oprichten van een bedrijf met meer dan één eigenaar is een overnamebeding vaak onderdeel van de overeenkomst. Daarin wordt afgesproken dat bij het overlijden van één van de compagnons, de overgebleven compagnons het recht hebben om het aandeel van de overleden compagnon over te nemen van de nabestaanden. Dat kan lastig zijn omdat het geld niet altijd zo maar uit het bedrijf gehaald kan worden zonder dat het voortbestaan van het bedrijf in gevaar komt. Het bedrag dat nodig is om de erfgenamen uit te kopen, kan worden verzekerd met een compagnonsverzekering. Inhuren vervangende arbeidscapaciteit na wegvallen sleutelfiguur(Keymanverzekering) Is het resultaat van jouw bedrijf erg afhankelijk van een bepaalde persoon? Dan kan er een overlijdensrisicoverzekering worden afgesloten op het leven van die persoon. Bij overlijden komt er een bedrag vrij waarmee (tijdelijk) een vervanger kan worden ingehuurd. Compensatie belastingclaim over opgebouwde reserve Ondernemers mogen jaarlijks een deel van de winst reserveren voor de oudedagsvoorziening. Bij overlijden van de ondernemer wordt de opgebouwde oudedagsreserve opgeheven en wordt dit bedrag opgeteld bij de belastbare winst. Daarover moet fiscaal worden afgerekend. Wanneer hiervoor geen of onvoldoende liquide middelen aanwezig zijn, kan dit nadelige financiële gevolgen hebben. Dit financiële risico kan worden opgevangen door een belastingclaimverzekering. Omdat het bedrag van de oudedagsreserve ieder jaar hoger wordt is een overlijdensrisicoverzekering met een stijgend kapitaal in dat geval een goede oplossing. Nabestaandenvoorziening Als een ondernemer zelf niets regelt en niet verzekerd is via een beroepspensioenfonds, zijn de financiële gevolgen na overlijden vaak groot voor de nabestaanden. Het inkomen valt weg en de vraag is of een eventuele verkoop van de onderneming voldoende oplevert. Met een nabestaandenverzekering blijven de partner en eventuele kinderen goed verzorgd als de ondernemer vroegtijdig overlijdt. Al met al is een overlijdensrisicoverzekering voor veel ondernemers een belangrijke verzekering. Het kan je gemoedsrust geven en ervoor zorgen dat je bedrijf en je dierbaren financieel beschermd zijn als jij er niet meer bent. Het is dan ook zeker de moeite waard om je hierin te verdiepen en te kijken welke mogelijkheden er zijn voor jou als ondernemer.

Kun je eigenlijk wel beleggen met cryptocurrencies?

2023-03-23 Cryptocurrencies (zoals een Bitcoin, Ethereum en Tether) blijven iets magisch en mysterieus hebben, maar wat is nu precies een cryptocurrency of cryptomunt? Allereerst is een cryptomunt geen wettig betaalmiddel en is dus geen geld zoals de Euro dat voor ons is. We rekenen dan ook niet in cryptomunten. Maar wat is het dan wel? Je zou een cryptomunt kunnen omschrijven als een vermogenstitel, die digitaal wordt bijgehouden in een blockchain of distributed ledger. Direct veel vaktaal: Wat is een vermogenstitel, een blockchain of distributed ledger? Dus in eenvoudige taal: een soort van geld dat digitaal wordt aangehouden op bijvoorbeeld een rekening (wallet genoemd). De digitale rekening, aangehouden in een cryptovaluta, kan per seconde snel in waarde stijgen of dalen (volatiliteit) en je weet als houder van een dergelijke wallet niet of je ook wordt terugbetaald. Er is geen toezicht van de centrale bank op tegoeden van cryptomunten, laat staan dat er sprake is van een zogenaamde garantieregeling. Het openen van een rekening in cryptomunten kent dus in ieder geval twee grote risico’s: je weet niet wat er gebeurt met de waarde en je weet niet of er wordt terugbetaald. Waarom zou je beleggen in cryptomunten? Er is in de beleggingsliteratuur nog weinig bekend over dit fenomeen, net zoals dat was in de jaren ’70 en ’80 toen het beleggen in aandelenopties in opkomst was. Hoe kun je nu iets leren over dit nieuwe fenomeen? Door het gecontroleerd te proberen, kom je erachter hoe het werkt en wat het doet. Schaf bij een betrouwbaar wallet bedrijf een eigen wallet aan, voor een bedrag dat je echt voor over hebt, bijvoorbeeld: €500. Schaf 10 verschillende cryptomunten aan (voor elk €50) en volg deze ‘belegging’ voor zo’n 6 maanden (door elke week te kijken wat er gebeurt met elke cryptomunt). Zo bouw je ervaring op met je wallet en je ‘belegging’. Het is leuk om dat met een aantal mensen te doen en de wallets van elkaar te vergelijken. Leren door te doen of inductief / experimenteel leren. De vorm van leren door te doen (is ervaringsleren) is een manier om te begrijpen hoe cryptomunten werken en je bent maximaal €500 kwijt als het mis zou gaan (een bedrag van een weekendje Parijs met zijn tweeën). Zo ben ik zelf op deze wijze begonnen met een ‘belegging’ van €500 en na 8 maanden was die zo’n €600 waard (met zelfs een top op €900): Met een effectief rendement van ruim 30% op jaarbasis. Wat heb ik ervan geleerd? Wordt niet inhalig, ga niet verkopen op het moment dat je wallet op €900 staat, en koop er ook geen extra cryptomunten bij. Het is een beetje hetzelfde als bij een casino, blijf beheerst! Dus een gecontroleerd experiment (met bijvoorbeeld €500), onder begeleiding van een CFP-professional is aan te raden om kennis op te bouwen. Advies Voor het serieuze beleggen met grotere bedragen, voor het zeker stellen van je pensioen, het eerder stoppen met werken of het financieren van de studie van je kinderen, zou ik niet adviseren om dat in Cryptomunten te doen. Hiervoor kun je beter andere stabielere beleggingsinstrumenten overwegen, waarvan de CFP-professional de nodige vakkennis in huis heeft. Zowel qua financiële techniek, fiscaal als qua planning in de tijd. Dus een antwoord op mijn vraag: Kun je eigenlijk wel beleggen met Cryptocurrencies? Niet doen! Wil je meer weten, ontwikkel dan je kennis met een gering bedrag, bij een veilige aanbieder van een wallet. We kennen allemaal het FOMO-principe (Fear Of Missing Out) en misschien ook wel het gedrag om niet te kunnen stoppen in een casino; mijn advies is om je niet aan dergelijke ‘animal spirits’ over te geven als het om serieuze beleggingen gaat! Dit artikel is tot stand gekomen in samenwerking met Jan Jansen, hoofddocent Economie verbonden aan de Hogeschool Arnhem Nijmegen (HAN), richting accountancy. Wijzer in geldzaken organiseert, samen met haar partners, de 12e Week van het geld van maandag 27 t/m v

Een nieuwe relatie – wat is voor mij de beste keus?

2023-02-15 Liefde op het eerste gezicht. Dat is mooi. Liefde maakt blind. Dat is minder mooi. Als je verliefd bent en wilt gaan samenwonen of trouwen, dan zijn de vlinders in je buik meestal dominant. Toch is het goed om dan al stil te staan bij de zakelijke kant van een relatie, hoe vervelend dat misschien ook is. Want daar heb je helemaal geen zin in, maar, juist dan is het slim om goede afspraken met elkaar te maken. Hoe ga je om met de kosten van je toekomstig huishouden? Hoe wil je omgaan met het verdelen van inkomen? Hoe zit het met vermogen, wat wil je daarmee? Misschien heeft een van jullie al een eigen huis? Of, een van beiden heeft kinderen? Of jullie hebben eerder een andere relatie gehad? Het zijn allemaal situaties die vragen om goede afspraken voor de toekomst. Samenwonen In Nederland kennen we drie ‘hoofdsmaken’ als het gaat om samen te zijn. Je kunt ervoor kiezen om zo weinig mogelijk ‘aan elkaar vast te zitten’. Dan ga je samenwonen. Je kunt natuurlijk gewoon bij elkaar intrekken en dan gezamenlijk de huur betalen. Als je gaat samenwonen, leg dan vast in een samenlevingscontract hoe jullie je huishouden willen inrichten. Hoe ga je om met de kosten van de huishouding? Wat spreek je af als je uit elkaar gaat? Wat moet er gebeuren als een van jullie beiden komt te overlijden? Mag je dan in het huis blijven wonen? Krijg je een partnerpensioen? Het zijn zaken die je onderling afspreekt en vastlegt, zodat je voor en met elkaar de zaken goed regelt. Trouwen Natuurlijk kun je er ook voor kiezen om te gaan trouwen. Dan zijn heel wat zaken automatisch geregeld. Bijvoorbeeld als er kinderen komen. Jullie zijn dan ‘automatisch’ de wettelijke ouders. En als je niets regelt en trouwt, dan geldt de beperkte gemeenschap van goederen. Alles wat je aan bezit krijgt in de huwelijkse periode is van jullie samen. De bezittingen, maar ook de schulden. Had je zelf al vermogen voordat je gaat trouwen, dan is het zaak om dat goed vast te leggen. Want wat je had vóór het huwelijk, blijft in principe van jou. Een uitzondering op dat gezamenlijke is een erfenis die je krijgt of een schenking. Die is van jou privé en valt dus niet in de gemeenschap. Nu kan het zijn, dat je andere afspraken wilt maken dan wat er wettelijk is geregeld. Dat kan. Dan stel je huwelijksvoorwaarden op bij de notaris en leg je de afwijkende afspraken vast. Geregistreerd partnerschap Een bijzondere tussenvorm is het geregistreerd partnerschap. Dat gaat verder dan samenwonen met een samenlevingscontract en net iets minder ver dan getrouwd zijn, al is het bijna hetzelfde. Ook daar geldt de beperkte gemeenschap van goederen als standaard. Wanneer een relatie eindigt Een relatie eindigt altijd. Meestal door overlijden en in belangrijke mate ook door echtscheiding. In beide gevallen is het zaak ook ‘einde relatie’ goed geregeld te hebben. Bij overlijden: hoe blijft de nabestaande goed verzorgd achter? Is er een pensioen? Is er vermogen? En bij echtscheiding: hoe regel je de zorg voor de kinderen, hoe regel je dat je beiden weer ergens kunt wonen, hoe ga je om met inkomen en alimentatie en hoe regel je het pensioen voor elkaar? Allemaal vraagstukken die je beter kunt regelen als je goed met elkaar bent. Of je start met samenwonen of al een tijd samenwoont, het is raadzaam om eens in de vijf jaar te checken of je alles nog wel goed geregeld hebt. Een financieel planner met het CFP-keurmerk kan je daar uitstekend bij helpen.

Wat is er veranderd voor de ondernemer?

2023-01-25 Het jaar 2023 is begonnen met een aantal belangrijke veranderingen voor ondernemers. Dat geldt zowel voor ondernemers die een eenmanszaak hebben als voor ondernemers met een eigen BV. Wat is er veranderd voor de eenmanszaak? De overheid wil de fiscale voordelen van ondernemers aan banden leggen. Zo wordt bijvoorbeeld de zelfstandigenaftrek in stapjes verlaagd. De zelfstandigenaftrek betekent een aftrekpost voor de inkomstenbelasting als je aan een aantal voorwaarden voldoet. Je bent ondernemer voor de inkomstenbelasting, je werkt minimaal 1225 uur per jaar in je onderneming en je hebt op 1 januari van het betreffende jaar nog niet de AOW-leeftijd bereikt. Als je daaraan voldoet, mag je een bedrag aftrekken van je bruto winst. Over dat bedrag betaal je dan geen belasting. In 2022 was dat nog 6.310 euro, dit jaar is dat nog maar 5.030 euro. Dat scheelt dus al fors. Over een paar jaar wil de overheid toe naar een aftrek van 900 euro. Het wordt dus steeds minder interessant. Er is nog iets dat is veranderd: de FOR. Eigenlijk is dat de aftrek voor de ‘Oudedagsreserve’, vroeger heette dat Fiscale Oudedagsreserve en vandaar dus de afkorting FOR. Je mocht een bepaald bedrag per jaar ‘doteren’ aan de FOR. Dat betekent niets anders dan over een bepaald bedrag in enig jaar geen belasting betalen en dat bedrag op de balans reserveren om er op een later tijdstip wél belasting over te betalen. Niet alle ondernemers hadden in de gaten dat het uitstellen van belasting was en sommigen dachten zelfs dat het een echte pensioenvoorziening was. Helaas, dat was niet zo. Doteren aan de FOR mag niet meer in 2023. Heb je als ondernemer nog een FOR op de balans staan, dan mag je die regulier afwikkelen. Dat betekent: vrij laten vallen als je stopt met je zaak en dan er dus belasting over betalen of (een deel van) het bedrag storten in een lijfrenteverzekering of op lijfrentebanksparen. Als je dat doet, reserveer je echt geld voor later en is het niet alleen maar een boekhoudkundige handeling waarmee je alleen maar belasting uitstelt. En voor de ondernemer met een BV? Het leek allemaal zo mooi, de vennootschapsbelasting werd steeds lager en lager. Vorig jaar betaalde je zelfs over de eerste 395.000 euro winst slechts 15% vennootschapsbelasting in de BV. Dat is nu wel even anders. Dit jaar is het plafond voor het laagste tarief 200.000 euro. Tot dat bedrag betaal je ook nog eens meer: 19%. Een behoorlijke verslechtering. En wat te denken van het salaris van de eigenaar van de BV, de directeur/grootaandeelhouder ofwel dga? Het ‘gebruikelijk loon’ zoals dat heet is verhoogd naar 51.000 euro. Een dga wordt geacht minimaal dat bedrag te verdienen. Tenzij een ander salaris gebruikelijk is in de branche, tenzij een medewerker meer verdient. Tot nu toe gold een ‘doelmatigheidspercentage’ van 75%, een prachtige benaming waarmee wordt bedoeld dat als je best verdienende medewerker bijvoorbeeld 100.000 euro verdiende je als dga jezelf tevreden mocht stellen met 75.000 euro, 75% hiervan. Dat doelmatigheidspercentage is nu 100%. Dat is ook een behoorlijke verslechtering. Kortom, de overheid heeft het voor ondernemers in 2023 minder aantrekkelijk gemaakt. En, hoe je hier nu het optimum zoekt, en of je bijvoorbeeld beter een eenmanszaak of een BV kunt hebben, dat kan ik prima voor je uitrekenen. Interesse in een light-financiele planning? Laat het me weten.

Belastingvrij schenken voor de eigen woning? Handel dan nog dit jaar!

2022-11-29 De ‘jubelton’ wordt afgeschaft. Wat kun je als ouder nu nog doen om je kind te helpen bij de financiering van een eigen woning op een belastingvriendelijke manier? Tot eind 2022 heb je nog een aantal mogelijkheden. Wat is de jubelton ook alweer? De jubelton is de eenmalige schenkingsvrijstelling voor de eigen woning. Dat betekent dat je een kind (in de leeftijd van 18 tot 40 jaar) maximaal 106.671 euro belastingvrij mag schenken voor een eigen woning. Je kind betaalt dus over dat bedrag geen schenkbelasting. Dat is het bedrag dat in 2022 nog geldt. Je moet dan wel aan een aantal voorwaarden voldoen. Het geld moet worden besteed aan de koop of de verbouw van de eigen woning. Je mag het ook gebruiken om de hypotheek (deels) mee af te lossen of erfpacht af te kopen. Die vrijstelling is best hoog, als je bedenkt dat je normaliter bij kinderen 10% schenkbelasting betaalt over een bedrag tot 128.750 en daarboven zelfs 20%. Je bespaart dus maximaal 10% van 106.671, dus zo’n 10.000 euro. Dat is mooi meegenomen. Als je dat nog in 2022 doet, kun je hier nog maximaal van profiteren. Wat gaat er veranderen? Zoals gezegd, de jubelton wordt afgeschaft. Vanaf 2023 wordt de maximaal toegestane belastingvrije schenking 28.947 euro. Dat scheelt nogal. Bovendien is het nu nog zo, dat je de schenking over drie jaar mag spreiden. Dat verandert ook: vanaf volgend jaar mag dat nog maar over twee jaar. Vanaf 2024 is de jubelton dan helemaal verdwenen. Wat kan ik nog doen? Het hoge maximum van 106.671 geldt nog in 2022, de maximale spreidingstermijn van drie jaar geldt ook nog dit jaar. Stel, je schenkt dit jaar een symbolisch bedrag van 100 euro als onderdeel van de jubelton, dan heb je 106.571 over om belastingvrij te schenken in 2023 en 2024, want je bent dan immers al in 2022 begonnen. Wat is de beste strategie? Hoe je vervolgens de schenking daadwerkelijk vormgeeft, ervoor zorgt dat je keurig volgens de spelregels je mogelijkheden benut, daarvoor raadpleeg je een gecertificeerd financieel planner. Hij of zij bepaalt samen met jou wat de beste strategie is. Wacht niet te lang, want 2023 staat al aan de deur te rammelen.

Straks mogen stoppen met werken of moeten doorwerken? Zeg het maar!

2022-11-15 Iedereen wil graag het leven leiden zoals hij of zij graag wil. Het is prettig om zelf je keuzes te maken en het is heel vervelend als er keuzes voor jou worden gemaakt waar je niet achterstaat. Dat klinkt misschien gek, maar daar kun je zelf wat aan doen. Ze zeggen wel eens dat geld niet gelukkig maakt, maar dat is niet een gegeven. Te veel geld kan misschien wel eens ongelukkig maken, maar te weinig geld doet dat veel eerder. Hoeveel problemen ontstaan er wel niet door gebrek aan geld? Geld is een bijzonder handig instrument om je eigen leven in te delen en je keuzes te kunnen maken. Hoe doe je dat dan? Met financiële planning kijk je naar wat je nu uitgeeft en wat je nu binnenkrijgt. En of dit wel of niet voldoende is om je leven te leiden zoals je dat wilt. Financiële planning is ook kijken naar de toekomst. Wat is er nou fijner dan nu goed te kunnen leven, maar straks ook, én dat je je geen zorgen hoeft te maken over of je straks nog met vakantie kunt, of, nog erger, je boodschappen wel kunt betalen? Niet voor niets wordt er jaarlijks een hele week besteed aan ‘pensioen’. Pensioen, Suf? Hoe suf is dat, kun je bedenken. Nou, wat denk je van 1 week ‘suf’ en 51 weken ‘sprankelend’? Want die ‘suffe’ kennis kon wel eens een enorme impact hebben op je wel of niet sprankelende toekomst. Is pensioen moeilijk? Nee, in de basis is pensioen zo makkelijk als wat. Als je van elke euro die je verdient 30 cent opzij legt en je doet dit dertig jaar lang en je belegt dit ook nog eens goed, dan zou dit wel eens heel goed voor je kunnen uitpakken. In pensioenland komen we allerlei verschillende termen tegen: middelloon, beschikbare premie, lifecyclebeleggen, eigen bijdrage. Denk aan de kern: geld opzij zetten voor later. Lifecycle beleggen, wat is dat? Geld dat je opzij zet voor pensioen, of je dit nu doet via een pensioenpremie via je salarisstrook of door geld in een lijfrentecontract te storten, het wordt allemaal belegd. Alles gaat in aandelen, obligaties, vastgoed, alternatieve beleggingen zoals grondstoffen of goud. De verzekeringsmaatschappij, vermogensbeheerder of bank bepaalt op hun beurt hoe het wordt belegd en doet dat door niet alle eieren in één mandje te leggen. Gemiddeld kan zo’n pensioenfonds hiermee wel tussen de 5 en 10% per jaar verdienen. Soms is het (veel) meer, soms is het (veel) minder. Dat golft mee op de economie. Naarmate je dichter komt bij het moment dat je je pensioen wilt laten uitkeren, kun je je minder goed enorme schommelingen veroorloven. Als jouw pensioenpotje van € 500.000,- ineens door een beursdaling € 400.000,- waard is en je hebt geld nodig voor je pensioen, dan kun je op dat moment niet rustig afwachten totdat alles weer stijgt. Met lifecycle beleggen wordt de beweeglijkheid van jouw potje minder naarmate je dichter bij pensioen komt. Als je dit nu weet, en je weet dat je met verantwoord beleggen dit soort principes kunt toepassen, dan kun je ook met een geruster hart beleggen binnen je pensioenpotje en dus verantwoord opbouwen. Want misschien heb je dan van die 1 euro geen 30 cent inleg nodig maar 25 cent. Het is dus altijd de balans zoeken tussen nu goed leven en straks goed leven. Dit is maar één voorbeeld. Er speelt natuurlijk meer mee met pensioen, maar om dat allemaal uit te rekenen en je de voor jou optimale mogelijkheden door te rekenen, heb je je eigen gecertificeerd financieel planner. Maak je leven sprankelend nu en in de toekomst. En bepaal je straks zelf of je blijft werken of niet: het is aan jou.

De vakantie voorbij en uit elkaar, wat nu?

2022-08-30 Het zal je maar gebeuren. Je partner zegt dat de liefde voorbij is. Of je bent zelf tot de conclusie gekomen dat de liefde over is. Wat moet je dan? Het zijn van die momenten waarop de veranderingen in mensen boven tafel komen. Als je ineens veel en intensief met elkaar optrekt, zoals op vakantie, dan is dat vaak het moment van de waarheid. Veel mensen gaan na de vakantie uit elkaar. Maar, wat komt er dan allemaal op je af? Om de gevolgen van het uit elkaar gaan te kunnen overzien, moet je eerst een paar dingen bij je zelf nagaan. Allereerst: wat voor relatie hebben jullie? Zijn jullie getrouwd? Hebben jullie dan huwelijksvoorwaarden? Of, hebben jullie een geregistreerd partnerschap? Of, wonen jullie samen? En hebben jullie dan misschien ook een samenlevingscontract? Juridische vorm Het is dus heel belangrijk te weten hoe jullie je relatie ‘juridisch’ hebben vormgegeven. Waarom is dat belangrijk? Om bijvoorbeeld te bepalen of je recht hebt op een deel van je eigen huis bijvoorbeeld of bepaalde spullen. Zijn die van jullie samen? Of heeft je partner veel spullen die hij of zij mee wilt nemen. Hoe je je bezittingen en schulden verdeelt (waarschijnlijk is je eigen huis je grootste bezit, maar er kan natuurlijk veel meer zijn), is afhankelijk van hoe je het hebt geregeld. Ben je in gemeenschap van goederen getrouwd, dan is in principe alles van jullie samen. Tenzij…. één van jullie nog geld heeft gekregen van zijn ouders, dat bijvoorbeeld onder een ‘uitsluitingsclausule’ valt. En als dat geld ook nog eens gebruikt is om bijvoorbeeld een ander huis te kopen of te verbouwen, dan wordt dat nog even wat rekenwerk om alles goed te verdelen. Het is dus belangrijk te weten hoe jullie dit juridisch hebben geregeld. Kinderen – Alimentatie Daarnaast: zijn er kinderen? En hoe oud zijn ze? Wie gaat ze verzorgen? Wordt het co-ouderschap? En hoever gaan jullie straks uit elkaar wonen? Hoe regelen jullie dan bijvoorbeeld het wonen en het naar school gaan van de kinderen? Hele praktische zaken die van groot belang zijn. Want als ouder wil je het voor je kinderen zo goed mogelijk regelen. Maar misschien speelt er meer; is één van jullie beiden financieel afhankelijk van de ander? Of hebben jullie allebei een inkomen en kun je daar zelf prima van leven? Als dit laatste niet zo is, komt alimentatie in beeld. Vroeger golden lange termijnen voor alimentatie, tegenwoordig is dat allemaal veel korter. Laat je daar ook goed in adviseren en begeleiden. En ja, er is ook nog zoiets als kinderalimentatie. Want ook kinderen hebben geld nodig en dit moet goed geregeld worden. Wat is nu wijsheid? Er komt niet alleen emotioneel veel op je af als je uit elkaar gaat, maar je moet ook heel veel praktisch regelen. Het is heel verstandig om dan een gecertificeerd financieel planner in de arm te nemen. Die kan samen met jullie kijken naar jullie situatie, vaststellen hoe jullie het geregeld hebben, rekensommetjes maken voor de verdeling van jullie bezittingen en schulden, voor je uitrekenen hoe het zit met alimentatie en kinderalimentatie en voor jullie een gids zijn in deze moeilijke periode. Een luisterend oor en deskundige begeleiding zijn goud waard.

De eerste eigen woning

2022-06-21 De eerste eigen woning. Vaak krijg ik vragen van mijn bestaande klanten: of ik hun kinderen ook kan helpen bij de financiering van de woning. Natuurlijk kan dat! Een gecertificeerd financieel planner is er immers voor iedereen. Niet alleen voor de vermogende particulier of de ondernemer. Deze starters op de woningmarkt help ik graag. Ik heb kinderen in die leeftijd en ik weet wat er speelt bij het kopen van een huis en het starten van een gezin. Ook ik kocht ooit als starter mijn eerste huis, en wilde achteraf beter geïnformeerd zijn (pre-internettijdperk…) Idee! Ik vroeg me af hoe ik makkelijk en snel wat uitleg kon geven. Geen saaie film van een grijzende financieel planner (ik spreek voor mezelf, maar ik denk dat er nog wel een paar van rondlopen…), maar kort, helder, niet langer dan 2 minuten. Google leert me dat deze vorm er nog helemaal niet is. Geen animatie, geen heldere korte uitleg. Tijd om een idee uit te voeren dus: YouTube-kanaal ‘De Financieel Planner legt uit’ was geboren. Speciaal voor starters heb ik mijn eerste animatie gemaakt. Een animatie die in 2 minuten de stappen uitlegt bij het financieren van je huis. Kort, helder en zonder gesproken tekst, dus overal af te kijken. Wekelijks probeer ik een animatie te maken. De onderwerpen zijn divers, maar allemaal financieel. Ik heb nog ideeën genoeg, maar mochten er tips zijn, laat het me weten. Verzoeknummers kan ik altijd maken. De aftrap was dus deze: het kopen van je eerste huis. https://youtu.be/C2sONrMDWN4 Financieel planner voor iedereen Ik vind dat een financieel planner bereikbaar moet zijn, voor iedereen. Dus niet alleen voor ‘mensen met geld’. Nagenoeg iedereen kan wel wat hulp van een professional gebruiken. Alleen weet (durft?) niet iedereen contact op te nemen. Als je twijfelt: het eerste gesprek is altijd kosteloos en vrijblijvend. Dat kan op kantoor, dat kan telefonisch of via beeldbellen. Deze week sprak ik nog met 2 expats die in Lissabon en Porto aan het remote-werken waren. Wil je geïnformeerd blijven over financiële onderwerpen? Abonneer je dan op mijn YouTube-kanaal: https://www.youtube.com/channel/UCi6swxwqBDfQPhvq7NXFigQ Schroom dus niet om een financieel planner in je omgeving of ons te contacten. Wij zijn opgeleid om iedereen van passend advies te voorzien. Jou dus ook. Succes met zoeken van jullie eerste eigen huis!

Animatie van je eerste woningaankoop

2022-06-15 Een animatie gemaakt met een korte uitleg over de stappen te nemen als je een woning hebt gekocht. De Financieel Planner legt uit. https://youtu.be/C2sONrMDWN4

Wat kun je met een starterslening?

2022-06-15 Animatie met uitleg over de starterslening. Erg interessant voor starters op de woningmarkt, bij een aankoop tot max 325.000. De Financieel Planner legt uit https://www.youtube.com/watch?v=AStbNZK7FPY&t=27s

Ondernemen in Rutte IV: Wat verandert er voor jou?

2022-01-20 Alhoewel de plannen van het vierde kabinet Rutte nog definitief goedgekeurd moeten worden door de Eerste en Tweede Kamer, geven we jou als ondernemer wel alvast een overzicht van de belangrijkste financiële en fiscale wijzigingen. Arbeidsongeschiktheidsverzekering De meeste zelfstandig ondernemers hebben zich niet verzekerd tegen de gevolgen van arbeidsongeschiktheid. Om deze inkomensrisico’s te voorkomen komt er een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering voor alle zelfstandigen. Goed te weten is dat de premie voor deze verzekering fiscaal aftrekbaar is. Zelfstandigenaftrek De zelfstandigenaftrek is een belastingkorting voor alle ondernemers met een eenmanszaak, vennootschap onder firma (vof) of commanditaire vennootschap (cv). Voorwaarde is dat je minimaal 1.225 uur per jaar werkzaam bent in je onderneming. Voldoe je aan dit urencriterium en heb je de AOW-leeftijd nog niet bereikt, dan is de zelfstandigenaftrek in 2022 een bedrag van 6.310 euro. Het maximale tarief voor aftrek is 40 procent. Voor het bereiken van een beter evenwicht in de fiscale behandeling van zzp’ers en werknemers wordt vanaf volgend jaar het belastingvoordeel van de zelfstandigenaftrek verder beperkt. De zelfstandigenaftrek wordt vanaf 2023 in stappen van 650 euro teruggebracht tot 1.200 euro in 2030 (laatste twee jaar in stappen van 605 euro). De afbouw van deze aftrek vindt zodoende versneld plaats. Als zelfstandig ondernemer krijg je ter compensatie een verhoging van de arbeidskorting. Investeringsaftrek EIA en MIA Goed nieuws als je als ondernemer gebruik wilt gaan maken van de energie- en/of de milieu-investeringsaftrek. Het budget voor de energie-investeringsaftrek wordt per 2023 met 50 miljoen euro verhoogd en die van de milieu-investeringsaftrek per 2025 met 30 miljoen euro. Bpm-bestelauto’s Slecht nieuws als je gebruik maakt van de vrijstelling bpm-bestelauto’s voor ondernemers. Deze vrijstelling wordt per 2024 in drie stappen afgebouwd naar 0 euro in 2026. Lenen van de bv Ben je directeur-grootaandeelhouder, dan kun je lenen van je eigen bv. Goed om alvast te weten is dat per 2023 voor dit lenen een maximumbedrag gaat gelden. Dit op basis van de zogeheten wet excessief lenen. Dit wetsvoorstel lag al klaar, alleen de hoogte van de leengrens wordt verhoogd van 500.000 euro naar 700.000 euro. Heb je een lening van meer dan 700.000 euro bij de eigen bv, dan betaal je over het meerdere 26,9 procent aan box 2-belasting. Het eerste peilmoment is 31 december 2023. Uitgezonderd van deze wet zijn eigenwoningleningen bij de eigen bv. Wel geldt dat voor leningen aangegaan voor aankoop, onderhoud of verbetering van de eigen woning aangegaan per 01-01-2023 een hypotheekakte moet worden opgesteld bij de notaris. Het is dan niet meer mogelijk om een onderhandse leningsovereenkomst op te stellen. Innovatie Ondernemers met een startup of scaleup die zich bezighouden met transities krijgen ondersteuning. Het gaat dan om bedrijven die actief zijn op het gebied van klimaat en energie, digitalisering, sleuteltechnologieën, zoals kunstmatige intelligentie en quantumcomputing, en de circulaire economie. Sociaal ondernemers kunnen gebruik maken van de nieuwe maatschappelijke bv-vorm. Publiek-private samenwerking op het terrein van kennis en innovatie blijft een belangrijk onderdeel van het bedrijfslevenbeleid. Het Topsectorenbeleid blijft en er komt een nieuw fonds voor onderzoek en wetenschap om te investeren in kennis en innovatie. Bedrijfsopvolging Bedrijfsopvolging binnen een familiebedrijf moet eenvoudiger en eerlijker worden. Daarbij moet misbruik van regelingen worden tegengegaan. Dit zal nog nader door het kabinet worden uitgewerkt. De vererving van een onderneming met een waarde tot 1.134.403 euro (2021: 1.119.845 euro) is momenteel geheel vrijgesteld van erfbelasting. Voor ondernemingen met een hogere waarde geldt nu voor het meerdere een vrijstelling van 83 procent. Ofwel over het

Belastingvrij schenken en ontvangen

2021-11-30 Een schenking ontvangen van bijvoorbeeld je ouders is prettig. En als ouder je kind een financieel steuntje in de rug geven, zorgt ook voor een goed gevoel. Maar wat zijn de haken en ogen rond schenkingen? Vrijstellingen schenkbelasting Er zijn verschillende soorten vrijstellingen. Er bestaat een algemene vrijstelling, waarbij iemand in 2021 3.244 euro mag schenken zonder dat de ontvanger hier belasting over betaalt. Er bestaat ook een vrijstelling voor ouders aan kinderen. Als ouder mag je dit jaar 6.604 euro onbelast aan je kinderen schenken. Als je meer schenkt, dan betaalt de ontvanger schenkbelasting over het bedrag boven deze vrijstelling van 6.604 euro. Er bestaat ook een eenmalige verhoogde vrijstelling voor kinderen van 18 tot 40 jaar. Hierbij mag je als ouder eenmalig een hoger bedrag onbelast schenken als je kind tussen de 18 en 40 jaar oud is. Dit jaar is dit bedrag 26.881 euro. Als ouder kun je dit bedrag ook aan de partner van je kind schenken als deze tussen de 18 en 40 jaar is en je kind inmiddels de leeftijd van 40 jaar voorbij is. Ten slotte is er de vrijstelling voor dure studie of woning. Hierbij kun je gebruik maken van een hogere vrijstelling als je als ouders geld schenkt en jouw kind het bedrag gebruikt voor een dure studie of woning. Voor een studie is de vrijstelling 55.996 euro. Voor de eigen woning is dat 105.302 euro. Vooral de vrijstelling voor de eigen woning wordt veel gebruikt. De hoge vrijstelling voor de eigen woning geldt ook als de ontvanger het bedrag van iemand anders dan zijn ouders krijgt. Schenkbelasting Wanneer de schenkingen boven de vrijstellingen zijn, zal schenkbelasting verschuldigd zijn. De hoogte hiervan varieert tussen de minimaal 10 en maximaal 40 procent. Het percentage hangt af van de zogeheten aanverwantschap. Vroeger hadden we de regel: ‘de naaste in bloed, erft het goed’. Lang geleden is hierbij al een uitzondering voor de partner gemaakt. Een partner of kind van de schenker betaalt minder dan een kleinkind. En een kleinkind betaalt weer minder dan een zus, broer of iemand die geen familie is. In eerste instantie zal degene die de schenking ontvangt belasting moeten betalen. Maar je kunt ook vrij van recht schenken. Als ouders een bedrag aan hun kind schenken, dan ontvangt die in dit geval het nettobedrag. De ouders moeten dan de schenkbelasting betalen. Schenkingen moet je ook bij elkaar optellen. Bijvoorbeeld als je een schenking van een ouder krijgt en ook een schenking van de andere ouder. Alles wat je van ouders krijgt, wordt als één schenking gezien. Ook als ouders van elkaar gescheiden zijn. Schenking en erfbelasting Een schenking wordt vaak gedaan als voorschot op de erfenis. Schenkingen zorgen er zo voor dat de erfenis lager wordt en dat de nabestaanden daardoor minder erfbelasting moeten betalen. Er zijn op dit gebied allerlei mogelijkheden. Wordt de schenking wel of niet ingebracht in de nalatenschap? In dit geval zal dat in het testament van degene die geschonken heeft, bepaald worden. Papieren schenking Bij een papieren schenking houdt de schenker het geld. Hij schenkt alleen op papier en houdt zo grip op het geld. Daardoor is het een heel aantrekkelijke manier van vermogensoverheveling. Er zit echter één nadeel aan: je moet alvast schenkbelasting betalen. Bij een papieren schenking gaat het geld van de ouders naar de kinderen en die lenen het als het ware weer terug. Zo komt er een rentestroom op gang. De schenker betaalt elk jaar rente aan de ontvanger. Volgens de wet moet die rente 6 procent zijn. Alvorens geld te schenken is het verstandig om eerst te kijken of je zelf voldoende geld hebt om nu en in de toekomst van te leven. Als dit het geval is, kan vermogen worden geschonken. Op deze manier kan mogelijk toekomstige erfbelasting bespaard worden. Immers zal bij overlijden vaak veel erfbelasting betaald moet worden. Als ouder of grootouder kun je jouw kinderen of kleinkinderen via schenkingen eerder laten genieten va

Hoeveel pensioen heb jij opgebouwd?

2021-11-02 Is jouw pensioen straks voldoende om je ideale leven te leiden? De meeste mensen willen namelijk liever niet teveel bezuinigen op hun levensstijl tijdens hun welverdiende oude dag. De eerste stap is om te achterhalen hoeveel geld je per jaar uitgeeft. Dit is vaak een lastigere klus dan het lijkt. Waarschijnlijk zijn er genoeg mensen die geen idee hebben hoeveel ze uitgeven of hier vaak een beeld bij hebben dat niet strookt met de werkelijkheid. Om deze reden is het verstandig om de door jou berekende uitkomst met 25 procent te verhogen met als omschrijving ‘onvoorziene uitgaven’. Jouw pensioeninkomen De volgende stap is om op www.mijnpensioenoverzicht.nl te kijken hoeveel pensioen je hebt opgebouwd bij je huidige en eventueel vorige werkgevers. Ook zie je hier hoeveel pensioen je kunt verwachten vanaf jouw pensioendatum. Jouw AOW maakt onderdeel uit van het totale pensioen. Dat staat ook vermeld op het pensioenoverzicht. Stel, je bent 40 jaar oud en alleenstaand. Jouw rekenwerk heeft opgeleverd dat je, inclusief onverwachte uitgaven, 5.000 euro netto per maand nodig hebt om in jouw levensstijl te voorzien, zowel nu als in de toekomst. Oftewel 60.000 euro netto per jaar. Op het overzicht staat dat jouw totale verwachte pensioen 43.580 euro bruto per jaar bedraagt (27.109 euro werkgeverspensioen en 16.471 euro aan AOW) en dus netto ongeveer 30.000 euro netto. Dit betekent dat er vanaf jouw pensioendatum zo’n 30.000 euro netto per jaar uit andere bronnen onttrokken moet worden om te voorzien in de door jou gewenste 60.000 euro per jaar. Inflatie en indexering Het berekende jaarlijkse tekort kan nog hoger uitvallen als jouw pensioen niet wordt geïndexeerd. Van de AOW weten we dat deze jaarlijks wordt aangepast aan de inflatie. Helaas geldt dit niet voor veel pensioenfondsen. Pensioenfondsen zijn vaak niet sterk genoeg om de uitkeringen voor gepensioneerden en de opbouw van pensioenen door werknemers waardevast te houden. Veel fondsen kunnen pensioenen niet laten meestijgen met de inflatie of de lonen, waardoor de koopkracht van jouw pensioen mogelijk afneemt. Stel dat jouw pensioenfonds niet kan indexeren. In dat geval zal jouw uitkering qua waarde niet meer een koopkracht bezitten van 27.109 euro bruto per jaar, maar van bijvoorbeeld slechts 17.200 euro uitgaande van een gemiddelde prijsinflatie van ongeveer 1,6 procent per jaar. Kortom, je pensioen bedraagt weliswaar 43.580 euro bruto per jaar, maar reëel gezien heeft het slechts een koopkracht van 33.671 euro. Al met al een verschil van bruto 9.909 euro per jaar, netto zo’n 5.700 euro. Wanneer je vasthoudt aan het uitgavenpatroon van 60.000 euro netto per jaar – en de koopkracht van nu – dan heb je, uitgaande van indexatie van alle pensioenen, op jouw pensioendatum een tekort van 30.000 euro netto per jaar. Als de indexatie achterwege blijft, dan kan dit zelfs oplopen tot boven de 35.000 euro netto per jaar. Haalbaarheid inkomensdoel Of het gewenste inkomensdoel haalbaar is, hangt af van een aantal zaken. Als eerste of je momenteel over vermogen op bijvoorbeeld spaarrekeningen of beleggingsrekeningen beschikt. Laten we even uitgaan van een aanvulling van 30.000 euro per jaar, een gemiddelde inflatie van 1,5 tot 2 procent per jaar en een levensverwachting van 85 jaar. Wil je voldoende vermogen opbouwen om in het gewenste toekomstige inkomensdoel te voorzien, zou je nu een aanvangsvermogen moeten hebben tussen de 475.000 euro (op basis van een offensief beleggingsprofiel) en 675.000 euro (op basis van een defensief beleggingsprofiel). Óf een bedrag beleggen van minimaal 16.000 euro (op basis van een offensief beleggingsprofiel) of 20.000 euro per jaar (op basis van een offensief beleggingsprofiel). Al met al geldt: hoe hoger het verwachte rendement, hoe hoger het risico. Tegelijkertijd is bij een hoger verwacht rendement een lager doelkapitaal nodig om jouw inkomensdoelstelling ‘levenslang’ te verwezenlijken. Wil je weten of j

Hoe kun jij je kind helpen met een huis kopen?

2021-10-06 Voor starters wordt het alleen maar lastiger om een eigen woning te kopen. De huizenprijzen zijn extreem hoog en banken stellen strakke voorwaarden aan de hoogte van de lening. Wil jij als ouder je kind graag helpen bij de aankoop van een woning? Twee manieren om dit te doen zijn via schenken en/of lenen. Maar let hierbij wel op recente strengere maatregelen die van kracht zijn geworden. Schenken ‘jubelton’ Een eerste populaire manier voor met name vermogende ouders om kinderen te helpen bij de aankoop van een eigen huis is door gebruik te maken van de hiervoor bestemde schenkingsvrijstelling. Sinds 2010 geldt er in de Successiewet een schenkingsvrijstelling eigen woning. Deze vrijstelling bedraagt nu 105.302 euro en wordt jaarlijks geïndexeerd. De schenking kan worden gebruikt voor onder andere de aankoop, verbouwing van de woning of voor de aflossing van de eigenwoningschuld of een restschuld. Tot en met 2016 was de vrijstelling beperkt tot schenkingen van ouders aan kinderen. Deze beperking is in 2017 opgeheven. Sinds dat jaar is het eveneens mogelijk dat je als schenker het bedrag over drie jaren verspreid. Ook mag de vrijstelling worden gesplitst in een bedrag van 78.421 euro voor de aanschaf van een eigen woning en een bedrag van 26.881 euro voor andere doeleinden, bijvoorbeeld de inboedel. Uitgaande van de maximale schenking van 105.302 euro aan je kind wordt 10 procent aan schenkbelasting bespaard, ofwel 10.530 euro. Tegenover dit belastingvoordeel staat wel de voorwaarde dat het geschonken bedrag door de ontvanger (je kind) moet worden aangewend voor de eigen woning. Als in het verleden de verhoogde vrijstelling al is gebruikt, dan wordt de vrijstelling beperkt. Verder is het goed om te weten dat de schenking onvoorwaardelijk moet zijn. Het is dus niet mogelijk dat je als schenker de schenking herroept. Ook is het niet mogelijk om via een zogeheten tweetrapsmaking in een testament de schenking eigen woning op te nemen. Wel mag je als schenker als ontbindende voorwaarde opnemen dat het niet gebruiken van het bedrag door jouw kind voor de eigen woning, leidt tot een herroeping van het geschonken bedrag. Familiehypotheek Een tweede manier om kinderen te helpen een eigen woning te kopen, is door zelf als ouders een lening te verstrekken. Dit wordt ook wel de familiebank of familiehypotheek genoemd. Een dergelijke constructie is aantrekkelijk als bijvoorbeeld jouw kind moeilijk aan een hypotheek kan komen. Als ouder verstrek jij dan de benodigde lening of een extra lening boven op de lening die de bank wil verstrekken. Als de lening volgens de regels wordt afgesproken, is de rente bovendien voor het kind fiscaal aftrekbaar. Een van deze regels is dat het om een annuïtaire of lineaire lening gaat. Het verstrekken van een dergelijke lening aan je kind kan ook voor jou als ouder aantrekkelijk zijn. Naast het feit dat je het kind helpt, kun je op deze manier ook een hogere vergoeding krijgen op je spaargeld. Immers de rente hierop is nihil of zelfs negatief op dit moment. Met zo’n hypotheek binnen de familie houd je verder de marge van de geldverstrekker in de eigen zak. Het is fiscaal voordelig de rente zo hoog mogelijk vast te stellen. Dit omdat de rente voor het kind aftrekbaar is (box 1) en voor ouders niet belast (box 3). Belangrijk is wel om rekening te houden met de sinds april van dit jaar geldende strengere maatregelen rondom de familiehypotheek. Zo mag je met je kind wel een lagere rente overeenkomen dan bij de bank gebruikelijk, maar slechts een beperkt hogere rente. De belastingdienst gaat akkoord met een opslag van slechts 0,2 procent. Er wordt dus afstand genomen van de in het verleden vaak gehanteerde 6 procent rente. Als er een kans is dat jouw kind zijn verplichtingen niet na kan komen, dan wel als er geen hypothecaire zekerheid wordt gevestigd bij de notaris, dan is dit alles volgens de fiscus geen reden om een hogere rente overeen te komen. Wanneer het voor de belasti

Laat jij je partner goed achter?

2021-09-21 Vandaag werd ik door een huilende cliënte gebeld. Haar man was stervende en wilde bevestiging hebben dat zijn vrouw goed achter zou blijven. Ik ben gelijk langs gereden en kon hen geruststellen. Zij kan blijven wonen en heeft een modaal besteedbaar inkomen. Twijfel jij of je partner goed achterblijft? Stem dat af met je adviseur. Beter nog: Nu je gezond bent, sluit een overlijdensrisicoverzekering af. Binnen 4 minuten geregeld! https://www.levensverzekeringafsluiten.nu/

Is lenen van je BV slim?

2021-06-23 Veel directeur-grootaandeelhouders (dga’s) hebben een lening en/of rekeningcourantpositie bij de eigen bv. De hoogte van de schuld aan de bv kan verschillen van enkele duizenden tot vele miljoenen euro’s. Het voordeel van lenen van de bv is dat op deze manier de box 2-heffing van 26,9 procent kan worden uitgesteld. Verder kan het lenen van de eigen bv een belastingbesparing in box 3 opleveren. Dit omdat de schuld aan de bv kan worden afgetrokken van de aanwezige box 3-bezittingen. Dit alles zorgt ervoor dat minder box 3-belasting is verschuldigd. Wat is excessief lenen? Vanaf 1 januari 2023 treedt de Wet excessief lenen in werking waardoor het hebben van een lening bij de eigen bv van meer dan 500.000 euro fiscaal wordt gestraft. Uitgezonderd zijn de eigenwoningleningen. De eerste peildatum is op 31 december 2023. Dit klinkt nog ver weg, maar de tijd vliegt voorbij en zeker voor die dga’s die een lening hebben bij de eigen bv van boven de 500.000 euro – niet zijnde een eigenwoninglening – is werk aan de winkel. Het is niet relevant of de schuld is aangegaan door jou als dga of door je partner. Ook is het niet van belang of op basis van jullie huwelijkse voorwaarden de schuld behoort tot jouw vermogen of dat van je partner. Het maximumbedrag van vijf ton geldt voor jullie beiden gezamenlijk. Een dergelijke lening van meer dan 500.000 euro wordt vanaf 2023 door de fiscus als bovenmatig beschouwd. Uiteraard is dit bedrag arbitrair, aangezien voor de ene dga een lening van 5 miljoen euro niet bovenmatig hoeft te zijn waar voor een andere dga geldt dat een lening van 50.000 euro al bovenmatig is gelet op zijn financiële positie. De fiscus wil met de nieuwe wet voorkomen dat belastingclaims onbeperkt vooruit worden geschoven, alsook dat leningen uiteindelijk niet meer terugbetaald kunnen worden. Fictief regulier voordeel De lening boven het maximumbedrag van 500.000 euro wordt het fictief regulier voordeel genoemd. Hierover is vanaf 2023 in box 2 belasting verschuldigd. Het fictief regulier voordeel geldt voor alle rechtsvormen waarin een aanmerkelijk belang kan worden gehouden. Voor alle duidelijkheid: van een aanmerkelijk belang is sprake als je als aandeelhouder, eventueel samen met je fiscale partner, in privé minimaal 5 procent van het geplaatste kapitaal in een vennootschap bezit. De meest voorkomende vennootschap is de bv. Stel je hebt op 31 december 2023 een schuld aan je bv – niet zijnde een eigenwoningschuld – van 1 miljoen euro. Het fictief regulier voordeel komt dan uit op 500.000 euro. Hierover moet direct 26,9 procent box 2-heffing worden voldaan, ofwel 134.500 euro. Hoe werkt dit in de jaren die volgen? Het maximumbedrag van 500.000 euro wordt jaarlijks verhoogd met de eventuele eerdere fictieve reguliere voordelen waarover inkomstenbelasting is betaald. Hiermee wordt voorkomen dat jaarlijks vanwege hetzelfde bovenmatig gedeelte van de schulden een fictief regulier voordeel in de belastingheffing wordt betrokken. Even een voorbeeld om dit te verduidelijken. Stel je bezit een jaar later (31 december 2024) nog steeds alle aandelen in de bv en je hebt ook nog steeds een schuld van 1 miljoen euro aan je bv. Het maximumbedrag wordt dan met 500.000 euro verhoogd naar 1 miljoen euro. Het fictief regulier voordeel bedraagt dan 0 euro, ultimo 2024. Leningen/schulden Onder leningen/schulden aan je eigen bv worden verstaan: alle schulden met uitzondering van eigenwoningschulden. Eigenwoningschulden zijn leningen die zijn aangegaan bij de eigen bv en die zijn gebruikt voor de aankoop, verbetering of onderhoud van je eigen woning. Verder moeten deze leningen voldoen aan de fiscale spelregels voor wat betreft rente en aflossing. Wordt de lening aangegaan na 31 december 2022 dan moet aanvullend verplicht een recht van hypotheek worden verstrekt aan de bv. Het is niet noodzakelijk dat het hier een eerste recht van hypotheek betreft. Verder is een aandachtspunt dat de uitzon

Vermogensvorming, hoe pak je dat aan?

2021-05-11 Bijna iedereen wil wel miljonair worden. Een loterij winnen zou dan handig zijn. Dan kun je in één klap miljonair worden. Het is alleen voor weinigen weggelegd. Het bijzondere is: wat veel mensen met loterijen doen, doen ze niet met echte vermogensvormers zoals beleggen. Wat doen ze dan wel met loterijen? Wat doen ze dan wel met loterijen? Je ziet dat veel mensen een abonnement hebben op een loterij, bijvoorbeeld op de Staatsloterij of de Postcodeloterij. Bij deze mensen wordt er doorgaans maandelijks automatisch geld van de rekening afgeschreven. Je wilt natuurlijk niet het risicolopen dat je net niet dat lot hebt gekocht met het winnende nummer. Of nog erger, dat het winnende lot in jouw straat valt. Zie je veel mensen die een abonnement op een belegging hebben? Nee, die zie je niet. Hooguit wat pensioenspaarders, want als je pensioen opbouwt is dat meestal wel een bijdrage vanuit een maandsalaris. Wat levert het meeste op? Hier zien we twee interessante aanvliegroutes om met vermogensvorming om te gaan. De ene is elke maand geld storten bij een loterij, de andere elke maand vanaf salaris geld storten in een pensioenpotje. Welke actie levert nu het meeste aan vermogensvorming op? Het antwoord is niet moeilijk. Natuurlijk, het geld dat in het pensioenpotje wordt gestort, want daarmee wordt belegd. Onder andere in aandelen, in obligaties, in vastgoed, in goud, in allerlei goederen, in niet beursgenoteerde bedrijven, in allerlei projecten, kortom: in de echte economie. Bij de loterij gaat het naar een goed doel en een deel wordt ‘verloot’ onder een aantal winnaars. Meedoen aan een loterij heeft dus een sociale kant en je zou er miljonair mee kunnen worden. Alleen, dat zijn er maar een paar op heel veel deelnemers. De kans is dus heel klein Wat is jouw tactiek? Wat is een slimme strategie om vermogen bij elkaar te vergaren en misschien wel miljonair te worden? Wat moet je daarvoor doen? Het is in ieder geval belangrijk om deel te nemen in de echte economie, daar waar geld wordt verdiend. Alleen dan kun je zelf ook geld verdienen, door het mogelijk te maken dat bedrijven en organisaties met jouw geld ondernemen. Je kunt dan kiezen uit hele risicovolle beleggingen of juist risicomijdende. Obligaties Traditioneel worden obligaties (wanneer je geld uitleent aan de overheid, aan bedrijven en organisaties) als risicomijdend gezien. Degene die geld van jou leent, zal het op een gegeven moment terugbetalen en betaalt verder nog rente. Als zo’n organisatie solide is, krijg je keurig de rente betaald en ook aan het eind van de looptijd je geld terug. Dat is natuurlijk niet altijd het geval, dus hier zit een risico. Aandelen Aan de andere kant van het spectrum zitten traditioneel aandelen van bedrijven. Je wordt een stukje mede-eigenaar. Als het goed gaat krijg je dividend en stijgt de waarde van je aandeel, maar bedrijven kunnen ook failliet gaan en dan krijg je niets meer terug. Tegenwoordig zijn er ook nog risicovollere beleggingen. Je kunt in buitenlandse valuta’s handelen (Forex) of in cryptocurrencies. Er zijn er genoeg die in de Bitcoin investeren en hiermee rendement willen behalen. Overige manier voor vermogensopbouw Voor beleggers zijn er veel instrumenten beschikbaar. Niet alleen de genoemde vormen, maar ook allerlei beleggingsfondsen. Sommige met een of meer fondsbeheerders die de markt proberen te verslaan (dat heet dan ‘actief’), sommige die een index kopiëren (‘passief’). Om daarin een goede keuze te maken en aan structurele vermogensgroei te werken is niet eenvoudig. De waan van de dag regeert in veel gevallen. Wat doet een gecertificeerd financieel planner? Hij kijkt eerst naar wat je als persoon wilt bereiken, wat je doelen zijn en wat deze doelen kosten. En, wanneer ze betaald moeten worden. Als er over vijftien jaar 250.000 euro nodig is voor een bepaalde besteding, misschien een tweede huis, dan is dat een gegeven waarmee gewerkt wordt. De financieel planner

Kind berooid achtergelaten?

2021-04-21 Aanleiding Recent werd ik door een jongeman van 19 jaar benaderd. Laten we hem Marco noemen. Marco was via de maatschappelijke dienstverlening doorgestuurd. Zijn verhaal greep me aan. Hij vertelde me dat zijn moeder in 2018 overleden was, en dat zijn vader in januari van dit jaar eveneens overleed. Marco heeft geen broers en zussen, hij staat er nu alleen voor. De erfenis blijkt te bestaan uit een huis, een hypotheek en een schuld, waar hij niets van af wist. Logisch, als ouder deel je dat doorgaans niet met je kinderen. Alles overziend zijn de schulden net zo hoog als de bezittingen. Hij zat met de handen in het haar. Wat te doen? Ik besluit hem pro deo te helpen. Inventarisatie Samen hebben we gekeken of er toevallig nog ergens een verzekering liep. Maar toen ik erachter kwam dat de schulden al bij een incassobureau liepen, daalde mijn vertrouwen. Via de hypotheekverstrekker (ABN) kwam een gekoppelde verzekeringspolis in beeld en het leek erop dat daar een dekking bij overlijden op zat. Gelukkig! Situatie nu Ondanks dat Marco 19 is en voor de wet volwassen is, wordt de jongen zo wel heel erg direct in het diepe gegooid. Hij sprak de wens uit om in zijn ouderlijk huis te kunnen blijven wonen, om begrijpelijke redenen. Maar van een studiebeurs en een bijbaantje kan hij dit natuurlijk niet betalen! De woningbouw laat weten dat de wachttijd op een huurhuis 6 tot 7 jaar is… Oplossing? De ABN maar eens gebeld. Mijn accountmanager is net zo aangegrepen als ik, en wil graag dat de bank haar sociale gezicht laat zien. Ik stel een plan op; om te herfinancieren (mag bij overlijden); te gaan aflossen (Marco is immers starter op de woningmarkt); een rentedepot te maken waar de maandlasten voor 5 jaar uit betaald worden (uit de verzekeringsgelden); en hoop eruit te komen met het incassobureau. Gelukkig heb ik er een paar in mijn netwerk, dus die kan ik wellicht nog inzetten. Ik stel een bod voor tegen finale kwijting. Fingers crossed dat dat gaat lukken! Conclusie Denk niet dat je kinderen volwassen zijn als ze meerderjarig zijn. Dreig je financieel gezien onder water te komen, praat daar over en schakel hulp in. En Marco was, in ieder geval financieel, beter geholpen met een iets ruimere overlijdensrisicoverzekering. Dan waren de bezittingen groter geweest dan de schulden. Kort gezegd: Beter iets teveel dan te weinig verzekerd! Regel dat nu op www.levensverzekeringafsluiten.nu. Snel, zonder advies en tegen zeer scherpe kosten. Je kinderen hoeven niet de dupe te worden!

De eigen woning en de fiscus, wat mogen we verwachten van de politiek?

2021-03-16 Hoewel de belastingdienst graag roept dat het allemaal eenvoudiger wordt, is dat niet altijd de realiteit. Kijk maar eens naar de regeling omtrent de eigen woning. Hypotheekrenteaftrek, eigenwoningforfait… Om nog maar te zwijgen over de termen die alles te maken hebben met wanneer je overwaarde in je huis hebt en gaat verbouwen of verhuizen. Je ziet door de bomen het bos niet meer. WOZ-waarde en eigenwoningforfait In politiek Den Haag gonst het behoorlijk als het gaat over de eigen woning. Op dit moment zit de eigen woning in box 1 van de inkomstenbelasting. De woning kent een bepaalde waarde, de vaak verguisde WOZ-waarde, op grond waarvan een soort van gebruiksinkomen wordt toegedicht aan de woning, het zogenoemde eigenwoningforfait. Bij een WOZ-waarde tussen 75.000 euro en 1.110.000 euro reken je een half procent over de WOZ-waarde om het eigenwoningforfait te bepalen. Boven de 1.110.000 euro en onder de 75.000 euro gelden andere percentages en bedragen. Wie een woning bezit met een WOZ-waarde van 300.000 euro, heeft een eigenwoningforfait van 1.500 euro. Waarom is het belangrijk om dat te weten? Voordat je de hypotheekrente in aftrek mag brengen op je inkomen moet je eerst het eigenwoningforfait erbij op tellen. Heb je op je huis van 300.000 euro een hypotheek van 200.000 euro tegen bijvoorbeeld 3% rente, dan is het rekensommetje als volgt: eigenwoningforfait is dan 1.500, rente is 6.000. Je hebt dan uiteindelijk maar een fiscale aftrek over het verschil, dus 4.500. En dan komt er nog iets ingewikkelds. Als je in de hoogste schijf van de inkomstenbelasting valt, is het tarief over die aftrek niet dat tarief, maar een lager tarief. In 2021 is dat maar 43%, om uiteindelijk in 2023 37% te worden. Die afbouw zou eerst veel langer duren. Tot zover de realiteit van vandaag de dag. Nu de boogde toekomst. Wat wil politiek Nederland met de hypotheekrenteaftrek? Er wordt al heel lang geroepen dat de hypotheekrenteaftrek zou moeten worden afgeschaft. Daar zijn veel partijen het mee eens: de PvdA is voor volledige afschaffing, GroenLinks wil ervan af, D66 wil afschaffing en de ChristenUnie vindt dat ook. Tegenstanders zijn, zoals valt te verwachten, de VVD en het Forum voor Democratie. Genuanceerdere denkbeelden vinden we bij de Partij voor de Dieren en de SP, beide partijen zien meer in een afschaffing van de aftrekbaarheid van hypotheekrente boven een bepaald bedrag. En, beide noemen een plafond voor aftrek van 350.000 euro. Het behoeft verder geen betoog dat het logisch is, dat nagenoeg dezelfde politieke partijen af willen van het eigenwoningforfait. Als je geen aftrek meer wilt toestaan, is het ook logisch dat je geen bijtelling op het inkomen verlangt. Eigen woning in box 1 of box 3? Hoe je verder om zou moeten gaan met de eigen woning vind je overal uitgewerkt in de verkiezingsprogramma’s. Een mogelijke route, is dat de eigen woning ‘verhuist’ van box 1 naar box 3. De eigen woning is in 2001, toen de huidige systematiek van de inkomstenbelasting is ingevoerd, in box 1 terechtgekomen vanwege het progressieve karakter van box 1. Tot het huidige stelsel was er ook al belastingaftrek over de hypotheekrente, en dat ging ook over het inkomen. Het inkomen werd forser belast naarmate het méér was (progressief), dus daarmee was ook de hypotheekrenteaftrek voor degene met een hoog inkomen méér. Tegen een hoog percentage. Hetzelfde principe zit nu in box 1: je betaalt meer belasting naarmate het inkomen hoger is. Eventuele oplossing voor huiseigenaren Nu we een afwijking in de wet kennen, waardoor de hypotheekrenteaftrek tegen een veel lager tarief moet worden verrekend dan het tarief van de hoogste schijf bij een hoog inkomen, zitten we al meer op het vlak van nivellering: voor iedereen een (bijna) zelfde hypotheekrenteaftrek. Die is nu kunstmatig in box 1 gecreëerd. En wat zou er nou handiger zijn dan de woning gewoon in box 3 te plaatsen? Daar heb je al voor iedereen een zelfde bel

Klaar voor je belastingaangifte?

2021-03-02 Actualiteit Klaar voor je belastingaangifte? Klaar voor je belastingaangifte? Datum: 02-03-2021 Facebook Twitter Linkedin Mail Per 1 maart kunnen we weer onze belastingaangifte doen. De belastingdienst vult een groot deel van je aangifte in. Ideaal! Maar hoe weet je of je niet onnodig geld laat liggen? En wat is er allemaal veranderd door Corona? Doe je voordeel met deze tips, zowel voor particulieren als voor ondernemers. Wil je graag hulp bij je belastingaangifte? Neem contact op met een gecertificeerd financieel planner. Voor 1 mei moet je belastingaangifte binnen zijn. Lukt dit niet, dan kun je uitstel vragen tot 1 september. Vraag dit uitstel dan wel aan voor 1 mei. Je doet er echter verstandig aan om de aangifte toch voor 1 mei te doen. Op deze manier voorkom je dat je 4 procent rente moet betalen over de belastingaanslag. Ook als je geld terugkrijgt, dan levert uitstellen geen voordeel meer op, aangezien de Belastingdienst is gestopt met het vergoeden van rente. Als je voor 1 april aangifte doet, dan krijg je voor 1 juli bericht van de Belastingdienst en staat het geld ook snel op je bankrekening. Tenzij je natuurlijk geld moet terugbetalen. Eigen woning In 2020 is er een record aantal hypotheken afgesloten. Heb jij een hypotheek afgesloten, overgesloten of verhoogd en hiervoor kosten gemaakt? Vergeet dan niet om de aftrekbare financieringskosten in je aangifte op te nemen. Deze worden namelijk niet automatisch door de Belastingdienst ingevuld. En vergeet ook niet om de eventueel betaalde boeterente op te geven. Ook deze is fiscaal aftrekbaar. Ben je in 2020 een betaalpauze overeengekomen met de geldverstrekker van je hypotheek? Let dan goed op bij het invullen van de rubriek ‘renteaftrek’. Meestal kan de rente die niet in het belastingjaar zelf is betaald, ook niet worden afgetrokken. Heb je particulier geld geleend (bijv. binnen je familie) voor de aankoop of verbetering van je eigen woning? Neem dan de aan hen betaalde rente plus de eventueel betaalde afsluitprovisie op in je aangifte. Andere inkomsten door Corona Door de coronacrisis kan voor jou 2020 een jaar zijn geweest met veel veranderingen. Als dat het geval is, dan is het belangrijk de vooraf ingevulde belastingaangifte extra goed te controleren. Heb je door Corona als ondernemer een negatief inkomen in 2020, omdat de kosten hoger waren dan de inkomsten? Lever dan zeker op tijd je aangifte in. De Belastingdienst verrekent je negatieve inkomsten van 2020 in dat geval automatisch met positief inkomen van de drie voorgaande jaren. Ondernemers kunnen hierdoor mogelijk belasting terugkrijgen. Ben je ondernemer en heeft je bedrijf betalingsproblemen vanwege de coronacrisis? Dan kan je t/m 30 juni 2021 bijzonder uitstel van betaling aanvragen voor verschillende belastingen. Heb je al bijzonder uitstel van betaling? Dan kan je de belastingdienst ook vragen het te verlengen. De belastingen waarvoor je bijzonder uitstel krijgt hoef je dus nu niet direct te betalen maar blijf wel op tijd aangifte doen. Urencriterium Mogelijk voldeed je in 2020 toch aan het urencriterium. Vanwege de coronacrisis is het urencriterium van 1 maart t/m 30 september 2020 versoepeld. Voor je aangifte inkomstenbelasting over 2020 mag je ervan uitgaan dat je in die periode ten minste 24 uur per week aan je onderneming hebt besteed, ook als je dat niet werkelijk hebt gedaan. Bijzondere regelingen De Belastingdienst houdt dit jaar rekening met de reeds ontvangen coronaregelingen. Heb je bijvoorbeeld gebruik gemaakt van de TOZO of de TOFA? Dan zal deze uitkering waarschijnlijk al ingevuld zijn op je belastingaangifte. Ontving je als ondernemer in 2020 een TOGS of TVGI? Geef deze tegemoetkomingen in je aangifte op bij de rubriek ‘Vrijgestelde winstbestanddelen’ en ‘Buitengewone baten en lasten’. Je hoeft hierover dan geen belasting te betalen. Je woont of werkt over de grens in de EU Door de maatregelen rondom het coronavirus kan het zi

Geef nooit op je droom na te jagen!

2021-02-16 Aanleiding In mei 2020 wordt ik door een nieuwe klant gebeld. Laten we hem Paul noemen. Paul en zijn vrouw hebben een woonboerderij gekocht aan de rand van een provinciestad, met 7.000 meter grond, rieten kap, bijgebouwen. Kortom; een waar paradijsje. Of ik de financiering wil regelen. Natuurlijk! Bij het bestuderen van de stukken valt mij op dat Paul nog een appartement in Amsterdam heeft, met een hypotheek erop. Het appartement wordt permanent verhuurd, alleen is Paul vergeten toestemming van de hypotheekverstrekker te vragen. Permanente verhuur zonder toestemming dus. Bijna een doodzonde voor banken… Aanpak We maken een plan van aanpak. Eerst moet de hypotheek in Amsterdam omgezet worden naar een legale verhuurhypotheek en parallel kan de nieuwe hypotheekaanvraag de deur uit. Echter, banken blijken dit wel een moraliteitsissue te vinden, ondanks de onwetendheid van Paul. De aanvraag wordt bij 3 banken afgekeurd vanwege de verhuur zonder toestemming! Ondertussen verloopt de tijd en daarmee ook de ontbindende voorwaarden. De makelaar van de woonboerderij wil niet meer verlengen en verkoopt de boerderij voor fors meer (€ 50.000! aan de volgende bieder). Paul en zijn vrouw zijn teleurgesteld omdat hun droomhuis verdwijnt, maar in overleg besluiten we te gaan bluffen. We gaan de aanvraag èn de omzetting doorzetten. En door… Nu de hypotheek in Amsterdam formeel is omgezet naar een verhuurhypotheek met toestemming voor verhuur, is dat geregeld en kunnen we door. We krijgen een definitief financieringsaanbod voor de woonboerderij. Paul en zijn vrouw kunnen nu, met het geld ‘in de zak’, hun bod gestand doen zonder enkel voorbehoud. Ondanks dat de woning onder voorbehoud verkocht is aan koper twee. Als verwacht slaan de verkoper en diens makelaar dit aanbod af. Helaas. Toch wel? Vijf weken later wordt Paul door de makelaar gebeld. Koper nummer 2 krijgt zijn financiering niet rond, en of Paul en zijn vrouw nog interesse hebben. JAAA! De definitieve offerte van de bank is inmiddels wel verlopen, maar met het aanleveren van nieuwe recente inkomensgegevens is die offerte weer helemaal up-to-date en finaal akkoord. Ondertussen praten we over november! Begin februari is de sleuteloverdracht geweest en gaan Paul en zijn vrouw aan de slag om de woonboerderij helemaal hun plek te maken. Conclusie Moraal van het verhaal is tweeledig: Enerzijds: wees eerlijk naar je bank over verhuur. Eerlijk duurt het langst. En ja, je moet toestemming hebben voor verhuur! Anderzijds: geef nooit op om je droom na te jagen. In dit geval hebben Paul en zijn vrouw hun droomhuis gekregen omdat zij niet opgaven. Ik ben erg blij voor ze dat het gelukt is! Veel woonplezier!

Jouw fiscale voordelen in 2021

2021-01-07 De overheid heeft een aantal belastingwijzigingen doorgevoerd voor particulieren en ondernemers. In grote lijnen kan worden gesteld dat iedereen erop vooruit gaat in 2021. Zowel particulieren als ondernemers. Vrijstelling overdrachtsbelasting woningkopers tot 35 jaar Met ingang van 2021 betalen kopers van 18 tot 35 jaar eenmalig geen overdrachtsbelasting bij aankoop van een woning. Dat maakt de aankoop van een woning voor hen voordeliger. Vanaf 1 april 2021 geldt aanvullend dat de woning niet duurder mag zijn dan € 400.000. Kopers van 35 jaar of ouder die in de woning gaan wonen, betalen 2 procent overdrachtsbelasting. Beleggers gaan 8 procent betalen. De overheid wil met deze maatregelen starters en doorstromers meer kansen geven op de woningmarkt en het aankopen van beleggingspanden ontmoedigen. Extra verhoging van de algemene heffingskorting Mensen met een inkomen tot € 68.507 zullen ervaren dat hun besteedbaar inkomen in 2021 toeneemt. Dat heeft te maken met een extra verhoging van de algemene heffingskorting, dit is een korting op de inkomstenbelasting en sociale premies. Tot een inkomen van € 20.000 op jaarbasis blijft de algemene heffingskorting hetzelfde, daarna bouwt deze in versneld tempo af tot inkomens van € 68.507. Dit betekent dat mensen met een modaal inkomen meer zullen profiteren van deze maatregel en dus netto meer zullen overhouden, dan mensen met een bovenmodaal inkomen. Des te dichter men de grens van € 68.507 nadert, des te kleiner zal het fiscale voordeel zijn. Basistarief inkomstenbelasting daalt Het basistarief in de inkomstenbelasting daalt in 2021 van 37,35% naar 37,10%. Dit tarief geldt voor inkomens tot € 68.507. Zowel werkenden als mensen met een uitkering hebben hier voordeel van. Iedere natuurlijke persoon die belastingplichtig is, profiteert van deze verlaging. Box 3 In Box 3 vinden wat veranderingen plaats. Allereerst gaat het tarief omhoog van 30 procent naar 31 procent. Daar staat tegenover dat de vrijstelling ook omhoog gaat, van € 30.846 in 2020 naar € 50.000 per belastingplichtige in 2021. De manier van belasting berekenen in box 3 blijft hetzelfde. Er is in 2021 opnieuw sprake van drie belastingschijven. De grenzen van deze drie schijven veranderen wel in 2021. Per schijf rekent de belastingdienst met een vaste vermogensmix (dit is de verhouding tussen sparen en beleggen). Deze vermogensmix blijft gelijk in 2021. In schijf 1 (van € 50.000 tot € 100.000 vermogen) wordt een vermogensmix aangehouden die als zwaartepunt ‘sparen’ heeft (67%) en voor een minderheidsaandeel ‘beleggen’(33%). In schijf 2 (van € 100.000 tot € 1.000.000 vermogen) is die mix 21% sparen en 79% beleggen. In schijf 3 (alles boven € 1.000.000 vermogen) is er sprake van volledig beleggen (100%). Met ingang van 2021 wordt 0,03% rendement gerekend over het spaargedeelte (dat was in 2020 0,07%), over het beleggingsdeel is dat 5,69% rendement (dat was lager in 2020: 5,28%) Vanaf 2021 gaat de zelfstandigenaftrek verder omlaag De overheid wil de fiscale verschillen tussen zelfstandig ondernemers en werkenden verminderen. Een van de maatregelen om dat te bewerkstelligen is het verlagen van de zelfstandigenaftrek. Deze gaat stapsgewijs omlaag, in 2021 daalt het bedrag van € 7.070 naar € 6.670. Dit is het begin van een lange reeks verlagingen die uiteindelijk resulteren in een bedrag van € 3.240 in 2036. Overigens geeft de overheid aan dat zelfstandig ondernemers er desondanks niet op achteruit zullen gaan in 2021 en dat komt door de algemene maatregelen die voor iedereen gelden: een lager tarief inkomstenbelasting en een hogere algemene heffingskorting. Ook ondernemers met een BV profiteren Ondernemers die een besloten vennootschap hebben, zullen er ook op vooruitgaan. Het tarief van de vennootschapsbelasting in de eerste schijf gaat namelijk omlaag, van 16,5 procent naar 15 procent. De schijfgrens gaat omhoog, van € 200.000 in 2020 naar € 245

Schenkingsvrijstelling komend jaar tijdelijk iets ruimer.

2020-12-01 Ben je bekend met de belastingvrije schenkingsmogelijkheid van ouders aan kinderen van circa 5.500 euro per jaar? Normaal gesproken wordt dit bedrag jaarlijks een beetje wordt verhoogd door inflatiecorrectie. Dat beetje wordt in 2021 opeens veel, namelijk 1.000 euro. De Tweede Kamer heeft namelijk een amendement aangenomen om de schenkingsvrijstelling tijdelijk te verhogen. Dit geldt van 1 januari 2021 tot 1 januari 2022, dus voor het gehele komende kalenderjaar. Wil je als ouder je kind geld schenken in 2021, dan mag je dat doen tot een bedrag van 6.604 euro. De vrijstelling voor kinderen geldt ook voor pleegkinderen. Wil je iemand anders geld schenken dan je kinderen? Dan is in 2021 de tijdelijke vrijstelling 3.244 euro. Dit bedrag is ook duizend euro hoger dan normaal. Het idee achter deze relatief grote verhoging van de vrijstelling is dat particuliere geldschieters, denk aan familieleden en/of vrienden, op deze manier noodlijdende ondernemers kunnen helpen de coronacrisis door te komen. Het amendement is aangenomen door de Tweede Kamer, maar moet nog definitief bekend gemaakt worden.

2021: werknemers in de plus en ondernemers in de min!

2020-09-15 Wat heeft Prinsjesdag ons dit jaar gebracht? Voor veel werknemers is er goed nieuws, want vanaf 2021 blijft er voor velen netto meer over. Voor starters op de woningmarkt biedt 2021 ook perspectief, omdat de overdrachtsbelasting voor deze groep op de woningmarkt verdwijnt. Een ondernemer daarentegen gaat er enigszins op achteruit, vanwege het sneller afbouwen van de zelfstandigenaftrek. Lees hier wat deze wijzigingen voor jou betekenen. Werknemers Werknemers gaan erop vooruit. Ze gaan als ze hetzelfde bruto inkomen houden in 2021, minder belasting betalen. Dat komt doordat de inkomstenbelasting in de eerste schijf iets omlaag gaat. Die schijf is best lang, hij loopt tot een jaarinkomen van 68.500 euro, dus veel mensen hebben hiermee te maken. Daarnaast gaan werknemers er netto ook op vooruit omdat de arbeidskorting omhoog gaat. Een hogere korting leidt tot een lager belastbaar bedrag en dus minder te betalen belasting. Zorgpersoneel krijgt een eenmalige bonus van 500 euro, boven op de al toegezegde 1.000 euro. Dit is zoals gezegd eenmalig. Ondernemers Iemand met een eenmanszaak, een ondernemer in de sfeer van de inkomstenbelasting, gaat er echter wat op achteruit. De zelfstandigenaftrek wordt in de komende jaren sneller afgebouwd dan eerst de bedoeling was. Dit betekent dat het bedrag waarover belasting betaald moet worden hoger ligt, maar door de verlaging van de inkomstenbelasting in de eerste schijf zal dit waarschijnlijk in de praktijk neutraal uitpakken. De ondernemer die een BV heeft gaat er volgend jaar wel degelijk op vooruit en de daaropvolgende jaren nog verder. De geplande verlaging van de vennootschapsbelasting voor de eerste schijf gaat namelijk gewoon door, voor winsten tot 200.000 euro gaat het tarief van 16,5% naar 15%. De meeste ondernemers in deze groep vallen daaronder. Wie méér winst maakt dan 200.000 euro, betaalt over het meerdere 25% belasting en dat blijft zo. De voorgestelde verlaging naar 21,7% is geschrapt. Wel wordt de ondergrens de komende jaren geleidelijk opgetrokken naar 400.000 euro, waardoor ook ondernemers in die groep gaan meeprofiteren (de groep tussen 200.000 en 400.000 euro winst). De eigen woning Hoewel de beperking van hypotheekrenteaftrek regelmatig opduikt, is er op dit gebied nu wat rust. De aandacht gaat vooral naar de overdrachtsbelasting. Voor starters op de woningmarkt, jonger dan 35 jaar, wordt de overdrachtsbelasting van 2% afgeschaft. Hiermee worden starters geholpen, is het idee. Voor andere eigenhuisbezitters blijft de 2% gehandhaafd. Wie vastgoed koopt voor ander gebruik dan om zelf in te wonen ziet zich geconfronteerd met een verhoging van de overdrachtsbelasting naar 8%. Box 3 Structureel verandert er nog niets aan box 3 komend jaar. Wel wordt de vrijstelling verhoogd. Die is nu 31.000 euro en wordt 50.000 euro per belastingplichtige. Daarmee wordt al veel pijn uit de markt gehaald, want stellen zitten zo op een vrijstelling van 100.000 euro. Over de eerste 100.000 euro aan spaargeld en beleggingen hoeft dan geen box-3 belasting te worden betaald. Wil je graag weten wat deze belastingwijzigingen voor jou persoonlijk betekenen? Vraag een gecertificeerd financieel planner om mee te kijken.

Heb jij al een levenstestament?

2020-06-24 De laatste jaren kiezen steeds meer mensen voor het opstellen van een levenstestament. In dit document leg je vast wie jouw belangen mag behartigen wanneer je dit zelf niet meer kunt. Bijvoorbeeld vanwege ziektes zoals dementie, Parkinson of een coma als gevolg van een ongeluk. Met een levenstestament zorg je ervoor dat je onder alle omstandigheden zelf de regie houdt. Een levenstestament is dus iets anders dan een gewoon testament (daarin staat wat er moet gebeuren met je nalatenschap – het geheel van je bezittingen en schulden – na overlijden). Zelf de regie houden Als je niet meer in staat bent om je eigen belangen te behartigen, biedt het hebben van een levenstestament dus uitkomst. Immers, is het niet fijner om zelf de regie te blijven houden? Ook op het moment dat je zelf niet meer in staat bent om je belangen te behartigen? Aan de door jouw aangewezen vertrouwenspersoon kan je (financiële) kaders meegeven met betrekking tot datgene wat je wel of juist niet wilt. Het ‘behartigen van belangen’ is een breed begrip. Je kunt hierbij denken aan het maken van financiële, maar ook medische keuzes. Je kunt naar wens een of meerdere personen aanwijzen als vertrouwenspersoon of gevolmachtigde (dit is iemand die bevoegd is om namens jou bepaalde (rechts)handelingen uit te voeren). Ook kun je in het levenstestament een toezichthouder opnemen die een oogje in het zeil houdt hoe de gevolmachtigde jouw belangen behartigt. Wils(on)bekaamheid Een levenstestament wordt vaak geassocieerd met wilsonbekwaamheid. In het algemeen kan worden gesteld dat je wilsonbekwaam bent als je niet meer het vermogen hebt om zelfstandig op verantwoorde wijze beslissingen te nemen. Dit betekent niet dat wilsonbekwaamheid onomkeerbaar is. In de praktijk zijn er genoeg mensen die tijdelijk wilsonbekwaam zijn of waarbij het proces dat iemand wilsonbekwaam wordt langzaam verloopt. Dit laatste is bijvoorbeeld het geval bij dementie. Overigens is het een misverstand dat een levenstestament alleen van belang is op het moment dat je wilsonbekwaam wordt. Dit is zeker niet het geval. Ook in het geval je gewoon wilsbekwaam bent biedt een levenstestament uitkomst. Immers het kan zo zijn dat je het gewoon prettiger vindt dat een ander jouw financiële zaken regelt. Bijvoorbeeld omdat het je te veel energie kost of omdat je er eenvoudigweg geen tijd voor hebt vanwege je overvolle agenda. Een levenstestament bestaat uit meerdere onderdelen, denk hierbij aan: Een volmacht, hierin wordt bijvoorbeeld vastgelegd hoe het vermogen moet worden belegd, of en door wie de onderneming wordt voortgezet, of de woning mag worden verkocht of mag worden geschonken, en de benoeming van een bewindvoerder (een aangewezen persoon voor het regelen van de geldzaken). Vastlegging van wensen ten aanzien van (medische) verzorging zoals een behandelverbod, euthanasieverklaring, donorcodicil en/of de benoeming van een mentor. Praktische zaken zoals wensen voor de (tijdelijke) opvang van kinderen, de verzorging van huisdieren en zaken kort na overlijden (begrafenis of crematie). Een overzicht van relevante stukken die nodig zijn, zoals een vermogensoverzicht, wachtwoorden, verzekeringspolissen etc. Volgende week volgt deel 2 over het levenstestament. Hierin wordt ingegaan op jongeren en ondernemers, de gevolgen als je geen levenstestament hebt en hoe je dit alles het beste kunt regelen. Heb je tot nu toe vragen? Een gecertificeerd financieel planner helpt je graag verder.

Pensioenakkoord nader ingevuld, wat betekent dit?

2020-06-17 Wat je ver haalt is lekker’, luidt het gezegde. En dat dit pensioenakkoord van ver moest komen, is wel duidelijk. Meer dan tien jaar heeft het geduurd tot het akkoord van afgelopen vrijdag, waarvan de contouren vorig jaar al waren doorgedrongen. Dat het huidige pensioenstelsel niet meer toekomstbestendig is, was inmiddels duidelijk. Hoe vaak hebben we niet mogen lezen over dekkingsgraden, kortingen en rekenrente die te laag zijn om nog iets fatsoenlijks uit de bus te laten komen. Wat verandert er? Tot nu toe zijn veel werknemers verzekerd voor een vaste pensioenuitkering. Dat wordt wel eens ‘de belofte van een pensioenfonds’ genoemd. Op het jaarlijkse pensioenoverzicht staat een bedrag dat jaarlijks vanaf pensioendatum zal worden uitgekeerd. Gewoon, een vast bedrag als toezegging. Vroeger zag je het bedrag jaar na jaar stijgen. Er was weer een jaar extra opgebouwd en er was ook nog een beetje inflatiecorrectie, om de toekomstige koopkracht ook meteen mee te nemen. De afgelopen tien jaar hebben we gemerkt, dat de toezeggingen, dat wil zeggen de jaarbedragen, niet altijd meer stegen. Of zelfs minder werden. Het pensioenfonds dat de uitkeringen toezegt, moet immers rekening houden met alle uitkeringen die nu en in de toekomst moeten plaatsvinden. Daar geldt een rekenrente voor, die door de aanhoudende rentedalingen ook veel lager was geworden. Gevolg: er moesten opeens zulke buffers worden aangehouden, dat de toegezegde pensioenen in het gedrang kwamen. Die situatie gaat veranderen. We hebben zo dadelijk niets meer te maken met rekenrentes en dekkingsgraden. Het toegezegde pensioen zal mee gaan veren op de beleggingsresultaten van het betreffende pensioenfonds. Dat kan beter en dat kan slechter uitpakken dan het in een bepaald jaar berekende bedrag. Het pensioenbedrag per jaar zal meeveren met de beleggingen. De uitkering wordt dus onzeker. Is dat een verbetering of verslechtering? In ieder geval is het een eerlijk systeem. Als het beter gaat profiteer je als deelnemer in een pensioenfonds mee én je pensioen wordt niet kunstmatig gekort omdat de dekkingsgraad van een pensioenfonds te laag zou zijn. Gaat het slechter, dan is het ook logisch dat je minder pensioenaanspraken krijgt. Overigens wordt rekening gehouden met zware beroepen en komt er een niet-verplichte regeling voor zelfstandigen. In 2022 moet de wet over dit nieuwe pensioenstelsel ingaan, zo is beoogd, en pensioenfondsen krijgen tot 2026 de tijd om het nieuwe stelsel in te voeren. En tot die tijd? Voorlopig hebben we nog wel even te maken met dekkingsgraden. Minister Wouter Koolmees (Sociale Zaken) heeft aangegeven dat dezelfde soepele maatregel als eind 2019 ook eind 2020 zal gelden: geen kortingen op pensioenen als de dekkingsgraad boven de 90% blijft. Nu de rente nog steeds laag is en bedrijfsresultaten in veel gevallen aan de magere kant zijn, is het doorzetten van de versoepeling die in 2019 gold een prettige aangelegenheid. Tezamen met de maatregelen omtrent de AOW (66 jaar en 4 maanden in 2020 en 2021, daarna in stappen naar 67 jaar in 2024 en vanaf dat moment op basis van de levensverwachting) wordt het Nederlandse pensioenstelsel aangepast aan de eisen van de tijd. De uitwerking van het pensioenakkoord moet nog worden voorgelegd aan de diverse achterbannen. En wat betekent dit voor je eigen financiële situatie? Wat betekent het als pensioentoezeggingen op en neer gaan? Wat moet je minimaal aan pensioen krijgen voor een prettig leven? Een gecertificeerd financieel planner kan dat zo voor je uitrekenen!

Is het verstandig om in de huidige markt een huis te kopen of te verkopen?

2020-05-20 Tja, dat is wel even een dingetje. Om daar iets zinnigs over te kunnen zeggen, moeten we kijken naar verschillende factoren. Hoe zit het met vraag en aanbod van woningen? Zijn er genoeg, te veel of te weinig woningen? Met andere woorden: kunnen we prijsdalingen verwachten door bijvoorbeeld wegvallende vraag? Of is er een tekort aan woningen zodat de prijs nog kan stijgen? We moeten ook kijken naar de hypotheekrente, zal die gaan stijgen of dalen? Als het moeilijker wordt om een hypotheek te krijgen, zal er ook minder vraag naar koopwoningen zijn. En dan, niet vergeten: hoe zit het met de werkgelegenheid? Als die fors afneemt, zijn er minder mensen die een huis kunnen kopen. Als zij al een huis hebben, is het maar de vraag of ze er in kunnen blijven wonen. Als er daardoor veel huizen op de markt komen, kan dat tot prijsdruk leiden. Er speelt dus veel. Huizenmarkt Nederland Laten we eerst eens kijken naar de huizenmarkt. Nederland heeft zo’n 7,7 miljoen woningen, waarvan net iets meer dan de helft een koopwoning in particulier bezit betreft. Van deze 4,3 miljoen koopwoningen zijn vier van de vijf woningen gekocht met een hypotheek. Dit betekent dat de hoogte van de hypotheekrente invloed zal hebben op mogelijke koop of verkoop van deze woningen. Wat verwachten we van de prijs van koopwoningen in Nederland? Verschillende deskundigen hebben zich daarover uitgesproken, zoals economen bij banken zoals ABN Amro en Rabo, deskundigen van makelaarsorganisaties zoals NVM, het Economisch Bureau voor de Bouw en experts van het Centraal Bureau voor de Statistiek. Wat we uit die verschillende monden kunnen optekenen, is dat de vraag naar koopwoningen nog altijd groter is dan het aanbod. Er zijn structureel veel te weinig huizen gebouwd in de afgelopen jaren. Dat is er door de coronacrisis niet beter op geworden. De coronacrisis zou als gevolg hebben dat de bouwproductie met 15% daalt (en dat er 40.000 banen verloren gaan in de bouw). Terwijl het CBS heeft berekend dat er tot 2035 ongeveer 1 miljoen Nederlanders bijkomen, waarvan drie op de vier naar de grote stad trekt met de wens om daar een woning te betrekken. Voor 2020 verwachten de mensen van ABN Amro en Rabo nog een lichte stijging van de woningprijs (zo’n 3,5% wordt nu verwacht), maar voor 2021 verwachten ze een daling. Factoren zoals net genoemd (tekort aan koopwoningen) moeten, zo denken de meesten, ervoor zorgen dat de prijzen daarna stabiliseren en weer verder groeien. Bij aankopen voor de korte termijn dus licht negatief, bij aankopen voor de langere termijn is de consensus positief. Hoe zit dat dan met de hypotheekrente? Rente voorspellen is nagenoeg onmogelijk. Rente wordt namelijk beïnvloed door een veelheid van factoren, vaak ook onverwachte. Degenen die zich wel aan een voorspelling wagen, doen dat meestal voor de korte termijn, soms drie maanden, soms een jaar. We zien door de coronacrisis dat er enorm veel geleend wordt om de economie te steunen. Dat betekent dat geld schaarser wordt. En wat schaars wordt, wordt duurder. Het lijkt dus logisch om te veronderstellen dat de algemene rente zal stijgen en daarmee ook de hypotheekrente. Dat is wat je hoort bij analisten en researchmedewerkers bij banken. Of dit ook werkelijk gaat gebeuren weet niemand. Ook als de inflatie zou toenemen, zie je vaak een stijgende rente. Maar, met economieën die in recessie zijn (waar de economische groei verdwenen is en waar we een krimp zien), ligt inflatiedruk niet voor de hand. Vanuit die hoek wordt dan ook nauwelijks een stijging van de rente verwacht. Onzekerheid in de economie kan de rente opdrijven. Zo lijken er twee factoren te zijn die wijzen op een mogelijke rentestijging en een die wijst op een gelijkblijvende rente. Wat is dan wijsheid voor de huizenkoper? Historisch gezien staat de rente erg laag. Kijkend naar maandelijkse kosten bij een hypotheekrente van tussen de 1% en 2% is dit een lage last. Die 1% of 2% is iets van nu en zal niet altijd zo blijven, dus wie

Betaalpauze hypotheekrente niet permanent!

2020-05-08 De staatssecretaris van Financien heeft een besluit gepubliceerd over een betaalpauze voor rente en aflossing van de eigenwoningschuld. Om geldverstrekkers de mogelijkheid te bieden om hun schuldenaren de aflossingsachterstanden in de bijzondere omstandigheden veroorzaakt door de coronacrisis op een andere wijze te laten inhalen dan wettelijk is voorgeschreven, zijn in dit besluit goedkeuringen opgenomen waardoor de schuld ook in die situatie blijft behoren tot de eigenwoningschuld. Betaalpauzes waar dit besluit op van toepassing is Dit besluit geldt voor betaalpauzes die aan de volgende drie voorwaarden voldoen: De belastingplichtige heeft tussen 12 maart en 30 juni 2020 bij zijn geldverstrekker gemeld dat hij (dreigende) betalingsproblemen heeft door de uitbraak van het coronavirus; De belastingplichtige en de geldverstrekker zijn als gevolg hiervan een betaalpauze overeengekomen, die uiterlijk op 1 juli 2020 ingaat, en die schriftelijk door de geldverstrekker wordt bevestigd; en Deze betaalpauze heeft een looptijd van maximaal zes maanden. Als de geldverstrekker een ander dan een aangewezen administratieplichtige is, gelden aanvullende voorwaarden. Dit besluit geldt onder voorwaarden ook voor al vóór de publicatie van dit besluit overeengekomen betaalpauzes in verband met de uitbraak van het coronavirus. De goedkeuringen zijn gebaseerd op een redelijke wetstoepassing gegeven de bijzondere omstandigheden veroorzaakt door de coronacrisis en waar nodig op de artikelen 62 en 63 van de Algemene wet inzake rijksbelastingen. De betaalpauze kan ook fiscale gevolgen hebben voor het moment waarop de belastingplichtige de tijdens de betaalpauze verschuldigde, maar feitelijk niet betaalde rente in aftrek kan brengen. In dit besluit worden deze gevolgen toegelicht. Een eventuele schuld die een belastingplichtige aangaat voor het inhalen van de renteachterstand, is overigens altijd een box 3-schuld. Het besluit treedt in werking met ingang van 9 mei 2020.

Tijd voor de grote financiële voorjaarsschoonmaak

2020-03-31 Het voorjaar staat voor de deur. Het coronavirus zorgt ervoor dat u net als miljoenen andere Nederlanders meer tijd in en rond het huis doorbrengt. Een goed moment om aan de gang te gaan met uw eigen grote financiële voorjaarsschoonmaak en uw financiën eens goed onder de loep te nemen. De grote financiële voorjaarsschoonmaak bestaat uit de volgende vijf stappen. 1. Financieel inzicht en overzicht Een belangrijk doel is dat u grip krijgt op uw persoonlijke financiën. Dat vereist onder andere inzicht in uw inkomende en uitgaande geldstromen. Dat klinkt makkelijker dan het is. Bij de meesten van ons komen er elke maand honderden euro’s binnen. Geld dat vaak snel weer nodig is om aan de diverse financiële verplichtingen te voldoen. Zoals huur of hypotheek, boodschappen, energie en verzekeringen. En zo nu en dan een grote rekening van bijvoorbeeld de tandarts, auto of onvoorziene of feestelijke uitgaven. Een patroon dat zich iedere maand herhaalt. Hebt u hier goed zicht op of niet? Een hulpmiddel bij het goed regelen van uw financiën is een digitaal huishoudboekje. Deze maakt op een gemakkelijke manier inkomsten en uitgaven inzichtelijk. 2. Gezonde financiële positie Veel mensen vinden het belangrijk hoeveel ze verdienen. Echter het gaat er niet om hoeveel u verdient, maar om hoeveel u per maand uitgeeft en/of overhoudt. Een gezonde financiële positie betekent dat u structureel minder geld uitgeeft dan er maandelijks binnenkomt. Een gemiddelde gezonde financiële buffer is ongeveer gelijk aan drie maandsalarissen, of meer. Deze buffer is er om onverwachte kosten op te vangen, zoals een kapotte wasmachine of andere calamiteiten. Zo voorkomt u bovendien dat, als het even tegenzit, u geld gebruikt dat bestemd is voor later. Of dat u hiervoor een consumptief krediet of andere lening moet afsluiten. Een goede manier om een buffer op te bouwen is om per maand automatisch vijf tot tien procent van uw netto-inkomen te sparen en/of te beleggen. Verder is het verstandig om vanaf nu van elke loonsverhoging minimaal de helft te sparen of te beleggen. Zo bouwt u ongemerkt een mooi kapitaal op. 3. Financiële rust In de huidige onzekere tijden is het extra belangrijk dat u financiële rust creëert, zodat u niet wakker ligt van uw financiën. De ideale situatie is dat u er nu en in de toekomst gerust op bent dat u onvoldoende geld hebt om in uw levensonderhoud te voorzien. Ook krijgt u financiële rust als u weet dat u goed verzekerd bent tegen de financiële gevolgen van arbeidsongeschiktheid, ontslag of overlijden. En eerlijk, zou u niet graag financiële rust voor uzelf creëren? Bent u ondernemer en heeft u geen of verminderd inkomen door het coronavirus? Kijk hier of u in aanmerking komt voor maatregelen uit het steunpakket van de overheid? 4. Passende financiële producten Hebt u in het verleden financiële producten afgesloten? Denk bijvoorbeeld aan een spaarrekening, beleggingsrekening, hypotheek, lijfrentepolis en verschillende verzekeringen. Nu u bezig bent met uw eigen grote financiële voorjaarsschoonmaak is het goed om eens te kijken of de in het verleden afgesloten financiële producten nog passend of wellicht inmiddels overbodig zijn. Handige checklist voor elk financiële product dat u hebt afgesloten: Met welk doel heb ik dit financiële product afgesloten? Draagt het product nog aan bij aan het realiseren van mijn doelstellingen? Waarom wel, waarom niet? Past dit financiële product bij mij? Waarom wel, waarom niet? Begrijp ik hoe dit financiële product in elkaar steekt? Vind ik de kosten acceptabel? U kunt op basis van de antwoorden concluderen of dit product nog past bij uw situatie. Vermijd een kortetermijnoplossing voor een langdurig probleem. 5. Raadpleeg een financieel planner Veel van bovenstaande zaken kunt u wellicht zelf. Een FFP financieel planner kan u helpen om nog meer te halen uit uw financiële voorjaarsschoonmaak en helpt u graag met het verkrijgen van f

Financieel steunpakket om u als ondernemer te helpen

2020-03-19 Het is nu al duidelijk, de coronacrisis heeft een diepgaande impact op de samenleving. Zorg voor gezondheid heeft nu uiteraard alle prioriteit. Als we naar de economische kant kijken, dan zien we dat veel ondernemers worden getroffen. Betekent dit het einde van uw zaak? Hoe groot is de impact in geld uitgedrukt? En vooral: wat kunt u doen? Komt u er niet uit? Kijk dan of een FFP financieel planner u op weg kan helpen. Het kabinet heeft een breed pakket aan maatregelen afgekondigd om ondernemingen en zzp’ers te helpen die in financiële problemen dreigen te komen. Dit steunpakket aan maatregelen biedt zekerheid voor de eerstkomende drie maanden en is een eerste stap. Het kabinet zal het pakket aanpassen of uitbreiden in de komende maanden. Welke maatregelen heeft het kabinet genomen? Instellen tijdelijke regeling tegemoetkoming loonkosten Extra ondersteuning voor zelfstandig ondernemers Fiscale tegemoetkomingen Tegemoetkomingen kredietverlening Compensatieregeling getroffen sectoren Instellen tijdelijke regeling tegemoetkoming loonkosten Het kabinet heeft de werktijdverkorting-regeling (wtv-regeling) per direct ingetrokken en vervangen door de tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging voor Werkbehoud (NOW). Deze regeling houdt in dat een ondernemer die omzetverlies verwacht (minimaal 20%) bij het UWV, onder voorwaarden, voor een periode van drie maanden een tegemoetkoming in de loonkosten kan aanvragen. UWV zal een voorschot verstrekken van 80% van de gevraagde tegemoetkoming. Deze regeling geldt voor alle bedrijven (met elke omvang) en voor vaste werknemers en ook voor flexibele contracten. Verder wordt het aanvraagproces, door loskoppeling van de WW, sterk vereenvoudigd, en worden geen WW-rechten van werknemers verspild. Extra ondersteuning voor zelfstandig ondernemers Het kabinet wil zelfstandig ondernemers ondersteunen, zodat zij hun bedrijf kunnen voortzetten. Er komt een tijdelijke voorziening voor ten minste drie maanden, welke inkomensondersteuning biedt aan zelfstandig ondernemers die tijdelijk in de knel zitten, waaronder zzp’ers. Deze voorziening is gebaseerd op het Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) waarvan de voorwaarden tijdelijk worden versoepeld. Zo zal bijvoorbeeld geen sprake zijn van een vermogens- of partnertoets. De ondersteuning heeft de vorm van een aanvullende uitkering voor levensonderhoud en/of voor bedrijfskapitaal. Fiscale tegemoetkomingen Ondernemers (inclusief zzp’ers) krijgen de mogelijkheid tot uitstel van betaling in de inkomstenbelasting, vennootschapsbelasting, omzetbelasting en loonbelasting. Bovendien zal de Belastingdienst de komende tijd een verzuimboete voor het niet (tijdig) betalen achterwege laten of niet invorderen. De invorderingsrente die normaal gesproken ingaat na het verstrijken van de betalingstermijn wordt tijdelijk verlaagd van 4% naar 0,01%. Dit geldt voor alle belastingschulden. Ook het tarief van de belastingrente gaat tijdelijk naar 0,01%. Ondernemers (inclusief zzp’ers) die een lagere winst verwachten door de coronacrisis kunnen een verzoek indienen voor een verlaging van de voorlopige aanslag. Tegemoetkomingen kredietverlening Het ministerie staat via de Borgstelling MKB (midden- en kleinbedrijf)-kredieten borg voor de kredieten aan ondernemers, zodat zij makkelijker geld kunnen lenen. Ondernemers kunnen hiervoor terecht bij kredietverstrekkers, zoals banken. De omvang van het borgstellingskrediet wordt versneld verruimd (vanaf 16 maart 2020) van 50% naar 75%. Deze tijdelijke regeling zal ook toepasbaar zijn op overbruggingskredieten en rekening-courantkredieten met een looptijd tot twee jaar. De borgstelling is, onder voorwaarden, ook van toepassing op zzp’ers. Voor de land- en tuinbouwbedrijven komt er een tijdelijke borgstelling voor werkkapitaal onder de regeling Borgstelling MKB-Landbouwkredieten (BL). Daarmee staat het kabinet borg voor de kredieten van agrarisch ondernemers. Ook grotere ondernemingen worden

Een eigen bedrijf beginnen wordt steeds populairder. Waar moet je aan denken?

2019-12-17 Het wordt meer en meer populair om een eigen bedrijf te beginnen. In de eerste negen maanden van 2019 waren het maar liefst ruim 160.000 mensen die de stap waagden naar een eigen bedrijf. Dat is ruim 10% meer dan in dezelfde periode in 2018. Opvallend is ook dat de stap wordt gewaagd op steeds jongere leeftijd. Vorig jaar was de gemiddelde starter 35 jaar, daarvóór 37. En, nog twee opmerkelijke getallen: bij de nieuwe ondernemers van 20 jaar en jonger was de stijging maar liefst 65% en bij ondernemers tussen 20 en 24 jaar 28%. Allemaal cijfers van de Kamer van Koophandel die laten zien dat de wereld aan het veranderen is en dat het animo om zelfstandig ondernemer te worden toeneemt. Als u overweegt om zelfstandig ondernemer te worden, waar loopt u dan tegen aan? Veel zaken zijn dan niet meer automatisch geregeld. U dient zelf voor uw pensioen te zorgen, voor het opvangen van de financiële gevolgen van mogelijke langdurige arbeidsongeschiktheid of ziekte, voor de tijden dat er misschien te weinig omzet is. Maar ook wonen wordt anders. Hoe makkelijk of moeilijk is het om een hypotheek te krijgen bijvoorbeeld? Versoepeld hypotheekbeleid voor ondernemers Uit recent onderzoek van GfK is naar voren gekomen dat 2 op de 3 ondernemers die een huis willen kopen, denkt dat dit moeilijk wordt omdat ze ondernemer zijn. Wat ze niet weten is, dat het acceptatiebeleid voor een hypotheekaanvraag richting zelfstandig ondernemers door de jaren is versoepeld. Moest men voorheen minimaal drie jaarrekeningen overleggen bij de hypotheekaanvraag, nu is die periode veel korter. Een zelfstandig ondernemer kan nu al met één jaar rekening naar verschillende geldverstrekkers stappen voor een hypotheekaanvraag. De geldverstrekker zal vervolgens een grondige analyse doen van de financiële positie van het bedrijf. Als deze gunstig wordt beoordeeld, is de hypotheek in zicht. Nog een punt: arbeidsongeschiktheid Veel ondernemers, zeker startende, laten de arbeidsongeschiktheidsverzekering, de aov, maar even zitten. Te duur, is het vaak gehoorde argument. Dit is net zoiets als uw huis maar niet te verzekeren tegen brand. Er zal waarschijnlijk toch nooit wat gebeuren. Maar als het fout gaat, kunt u het zelf niet opvangen. Veel ondernemers weten niet dat er betaalbare aov’s zijn en kennen ook de alternatieven niet. En dan het woordje ‘pensioen’ De startende ondernemer denkt aan veel zaken, maar vaak als laatste aan pensioen. Zeker wie als twintiger of dertiger begint met een eigen zaak. Pensioen is dan vaak nog zo ver weg. Echter, het achtste wereldwonder kan dan voor u gaan werken. Het achtste wereldwonder? Jazeker, samengestelde interest, het effect van rente op rente. En dat hoeft niet specifiek rente te zijn! Misschien wel het allerbelangrijkste: leg bijvoorbeeld 10% structureel opzij en het wonder kan beginnen. Startende ondernemer, let op: • Het acceptatiebeleid van veel geldverstrekkers voor een hypotheekaanvraag is de afgelopen jaren versoepeld • Het verzekeren tegen ziekte en arbeidsongeschiktheid is geen luxe beslissing • Opbouwen van pensioen kan op veel manieren, maar het belangrijkst van alles: begin gewoon met een vast bedrag per maand opzij te zetten Een gecertificeerd financieel planner helpt u als ondernemer bij het in kaart brengen van de mogelijkheden en risico’s.

Je bent jong, je carrière begint: hoe ambitieus ben jij met geld?

2019-10-29 Drie tips voor de start van je financiële carrière. Tip 1: neem jezelf in dienst als ‘geldmaker’ Je bent jong en denkt nog lang niet aan pensioen. Logisch, het duurt nog zo lang en je leeft nu. Misschien heb je een studieschuld. Misschien andere schulden, maar misschien ook wel een beetje spaargeld. Hoe dan ook, je staat aan het begin van je financiële carrière. Qua werk sta je ook aan een begin, maar ten aanzien van geld dus ook. Bekende rijke mensen zeggen altijd: zet 10% van wat je verdient meteen opzij voor je zelf. Betaal je zelf eerst. Tip 2: laat ‘later’ nu beginnen Als je nu van je salaris kunt leven en je kunt een beetje sparen, zou het dan niet handig zijn als je dat geld opzij zou zetten voor later? Klinkt suf, maar denk even mee. Weet jij wat de overheid voor je doet? Bestaat de AOW straks nog wel als jij zo oud bent dat je met pensioen mag? Gaan we weer terug naar de ‘goede’ ouwe tijd, dat je als gepensioneerde hoopte dat je kinderen voor je zouden zorgen? Hoe zit de AOW in elkaar? Hoeveel hebben de mensen die nu AOW krijgen ervoor gespaard? Helemaal niets! Hoe zit dat dan? Krijgen zij gratis geld? In zekere zin klopt dat wel, ja. Als je in Nederland woont, bouw je in 50 jaar een volledig AOW-pensioen op. Dat AOW-pensioen wordt door de overheid betaald en daarvoor hoef je niets te doen. Goed geregeld zou je zeggen. Ieder jaar dat je in Nederland woont of werkt bouw je 2% op en dan heb je na 50 jaar precies 100% ‘bij elkaar gespaard’. Je hoort het goed, je hebt ‘gespaard’: geen geld maar alleen recht op een uitkering. Ja, zul je zeggen, dat is leuk en aardig, maar hoe kom je dan aan dat geld? Aha, nu is het goed opletten! De mensen die nu in Nederland een inkomen hebben, betalen AOW-premie over hun loon of salaris. Al die premies komen terecht in een grote pot en worden vervolgens nog in hetzelfde jaar uitgekeerd aan de mensen die nu oud genoeg zijn om AOW te mogen krijgen. De mensen die betalen zijn dus andere mensen dan de mensen die krijgen. Zit daar nou het probleem van de vergrijzing? Ja, klopt. Als de groep premiebetalers kleiner wordt en de groep uitkeringsontvangers wordt groter, gaat het op een gegeven moment mis. Dat is precies wat er al decennialang aan de hand is, alleen wordt er pas een beperkt aantal jaren ingegrepen. En ga je dus niet meer automatisch met 65 jaar met pensioen. Om genoeg betalingen binnen te krijgen moet de groepsgrootte variëren en wordt dus de AOW-leeftijd opgeschoven. Niet alleen de verdeling tussen premiebetalers en uitkeringsontvangers is een probleem. Er speelt nog wat: we worden met zijn allen nog steeds ouder. Degenen die met pensioen gaan, moeten steeds langer geld ontvangen. Dat zet extra druk op de ketel. Tip 3: ga sparen voor straks Ook dat klinkt suf. Maar…. Als jij straks met pensioen mag, is dat dan als je 68 bent of 70 of misschien wel 75? Is er dan genoeg geld om je pensioen ook echt uit te betalen. Het is denkbaar dat je niet het bedrag krijgt wat een gepensioneerde nu krijgt, maar minder. Genoeg redenen om ook zelf wat te gaan sparen voor pensioen. Hoeveel kan en wat zou voor jou ideaal zou zijn, en of het sparen moet worden of misschien wel beleggen, daarbij helpt je eigen FFP gecertificeerd financieel planner. En als je die nog niet hebt….alle reden om er een te gaan zoeken.

Een doe-het-zelfhypotheek verstandig?

2019-10-24 Soms kan een kleine besparing op korte termijn, u op lange termijn onbedoeld een grote kostenpost opleveren. 'Penny wise, pound foolish' noemen de Engelsen dat. Een doe-het-zelfhypotheek, beter bekend als execution only hypotheek, is daar een goed voorbeeld van. Excecution only hypotheek Koopt u voor het eerst een eigen woning en is uw financiële situatie relatief simpel, dan kan het zelf regelen van een hypotheek een optie zijn. Echter ook voor starters geldt dat een verkeerde keuze voor een hypotheek vele duizenden euro’s te veel kan kosten. Kortom, bezint eer ge begint. Bij een execution only hypotheek regelt u de meeste onderdelen direct met de geldverstrekker voor een relatief laag vast bedrag. U moet dan wel zelf allerlei zaken regelen en uitzoeken. Verder is het aanbod beperkt. Niet veel aanbieders van hypotheken laten u alle hypotheekvormen zonder adviseur afsluiten. Kennis- en ervaringstoets Wilt u een execution only hypotheek afsluiten, dan moet u allereerst de hypotheekaanbieder ervan overtuigen dat u beschikt over de juiste kennis door een wettelijk verplichte kennis- en ervaringstoets te doen. Slaagt u voor deze toets, dan kunt u de hypotheek zelf afsluiten. Houd er rekening mee dat u bij veel geldverstrekkers de toets maar één keer mag doen. Als u niet voldoende vragen goed beantwoord hebt, dan kunt u alleen een hypotheek afsluiten met behulp van een adviseur. Op de website van toezichthouder AFM (www.afm.nl) staan een aantal voorbeeldvragen zoals u ze kunt aantreffen in de toets, bijvoorbeeld: Wim verkoopt zijn woning. Hij houdt nog 100.000 euro over als hij de hypotheekschuld heeft afgelost. Wim gaat bij zijn vriendin Juliëtte in een huurwoning wonen. Een jaar later kopen ze samen een woning voor 250.000 euro. Ze vragen een hypotheek aan voor het hele bedrag. Wim en Juliëtte mogen de rente voor de hypotheek: A. Niet aftrekken B. Gedeeltelijk aftrekken C. Helemaal aftrekken Om uiteindelijk te slagen voor de kennis- en ervaringstoets zult u over de nodige hypotheekkennis moeten beschikken. Al met al nog een reden waarom een execution only hypotheek slechts voor een enkeling is weggelegd. Consumentenbond niet enthousiast Is een doe-het-zelfhypotheek verstandig? Daar zijn de meningen over verdeeld. Het voordeel is natuurlijk de besparing op de advieskosten, maar nadelen zijn er ook. Met name als u al eerder een hypotheek hebt afgesloten, kunnen de regels voor de nieuwe hypotheek complex zijn. Zeker als u de woning samen met een partner koopt die al eerder een eigen woning kocht. De Consumentenbond ziet onder haar leden dat in de praktijk de besparing op korte termijn vaak niet opweegt tegen de besparing op lange termijn en raadt het niet aan. Zij wijzen op de grote gevolgen van een verkeerde keuze. Bijvoorbeeld bij de selectie van een rentevaste periode of de hoogte van de overlijdensrisicoverzekering. Ook de juiste toepassing van de regels rond bijvoorbeeld de zogeheten bijleenregeling of de overgangsregeling kan uitdagend zijn. Denkt u erover na om een doe-het-zelfhypotheek af te sluiten. Voorkom dan onaangename verrassingen en maak eerst eens een afspraak met een gecertificeerd financieel planner.

Tips bij erven en schenken

2019-10-15 Hoe kun je erfbelasting voorkomen? Hoe voorkom je problemen bij de afwikkeling van een nalatenschap? En hoe kun je zelf de kapitein op je schip zijn, als het gaat om wat je aan wie wilt nalaten? De babyboomers worden steeds ouder. Een grote groep wordt straks geconfronteerd met overlijden, hetzij zelf, hetzij bij familie en aanverwanten. Wat kun je nu het beste doen om geld en spullen binnen de familie te houden? Om te begrijpen welke krachten er spelen is het belangrijk om u zelf twee vragen te stellen: Wie heeft wat? En wie moet wat krijgen? Wie heeft wat? We beginnen altijd met ‘wie heeft wat’, voordat je toe komt aan de vraag ‘wie moet wat krijgen’. Als je niks hebt, kun je ook niks weggeven. Nederland is een bijzonder land. We kennen heel wat soorten huishoudens: alleenstaanden (met of zonder kinderen), samenwoners, geregistreerd partners en gehuwden. Samenwoners kunnen wel of niet een samenlevingscontract hebben afgesloten, geregistreerd partners kunnen wel of niet partnerschapsvoorwaarden hebben en gehuwden kunnen in de wettelijke gemeenschap van goederen zijn gehuwd of op huwelijkse voorwaarden. Een stel kan op huwelijkse voorwaarden zijn getrouwd, waarbij ze hebben bepaald dat ieder zijn eigen vermogen heeft. Koude uitsluiting heet dat. Als de vrouw een miljoen heeft en de man een ton, dan is het duidelijk: als de vrouw komt te overlijden vererft er een miljoen, misschien naar de man als hij erfgenaam is. Als de man komt te overlijden vererft maar een ton, want dat is zijn vermogen. Begin dus altijd met te kijken: hoe hebben wij het als stel geregeld? Hebben we een contract opgesteld of huwelijksvoorwaarden en wat staat daar in? Tip: als er een artikel in staat dat bepaalt dat u jaarlijks met elkaar moet verrekenen, doe dan wat er in dat artikel staat. Zo niet, dan zou bij einde huwelijk of partnerschap wel eens geoordeeld kunnen worden door een rechter (als die er aan te pas komt), dat er eigenlijk een soort gemeenschap van goederen is. Dit kan heel vervelend uitpakken! Wie moet wat krijgen? Als duidelijk is van wie wat is, kunnen we ons druk gaan maken over ‘wie wat krijgt’. Speciaal voor samenwoners: als u geen samenlevingsovereenkomst hebt en uw partner komt binnen vijf jaar te overlijden, dan wordt u aangemerkt als ‘een vreemde’ en kunt u dus geen gebruik maken van de ruime fiscale vrijstelling van meer dan een half miljoen die er voor de levenspartner normaliter geldt. En nog erger: u erft niet van elkaar bij samenwonen. Een samenlevingscontract is dus cruciaal, als u problemen omtrent wie erft er en omtrent belastingvrijstellingen wilt voorkomen. Nog een puntje van aandacht: de afwikkelingsexecuteur. Waarom is het belangrijk zo iemand aan te stellen? Emoties kunnen hoog oplopen bij het verdelen van een erfenis. Er kunnen heel veel onduidelijkheden zijn, testamenten regelen nu eenmaal niet alles tot in detail. En dat doet een afwikkelingsexecuteur wel, als u hem of haar de passende bevoegdheden hebt gegeven in uw testament. O ja, testament? In het huidige erfrecht gaat toch alles naar de langstlevende? Een testament is toch niet meer nodig? Dat is een fabeltje. Het wettelijke erfrecht regelt een aantal basiszaken voor het geval u zelf niets regelt, maar… met een testament kunt u zelf de kapitein zijn op uw schip. U bepaalt wie de erfgenaam is, u bepaalt wie bepaalde legaten mag ontvangen, u bepaalt hoe de verdeling van uw nalatenschap zal moeten plaatsvinden en u stelt een afwikkelingsexecteur aan om uw wensen keurig uit te voeren. Wilt u weten wie wat heeft, wie wat moet krijgen en wilt u de kapitein zijn op uw schip? Een gesprek met een gecertificeerd financieel planner zal veel duidelijk maken. Hoe u het, in uw situatie, het beste kunt inregelen. Hoe u belasting kunt besparen. En hoe u vermogen binnen de familie kunt houden.

Uw eigen woning, wat gaat er door prinsjesdag veranderen?

2019-09-23 Hoe zit het met de aftrekposten voor de eigen woning? Wat zijn de plannen van het kabinet? Krijgen we minder belasting terug in 2020 en volgende jaren? Al jaren wordt er gemorreld aan de hypotheekrenteaftrek. Belastingaftrek over de hypotheek mag alleen als u zelf in de woning woont, de woning tot hoofdverblijf hebt, en mag alleen als u aflost op de schuld. En, de hypotheekrenteaftrek kent een maximale termijn van dertig jaar. Toch is het blijkbaar nodig om het mes scherper in de aftrek te zetten: vier belangrijke veranderingen die komend jaar al gaan plaatsvinden. De hypotheekrenteaftrek wordt verder beperkt Oorspronkelijk was het zo dat hypotheekrente mocht worden afgetrokken tegen het geldende tarief in box 1 van de inkomstenbelasting. Viel u in de hoogste schijf, dan betekende dit aanvankelijk een aftrek tegen 52%. Veel mensen rekenden met een eenvoudige rekensom: als ik € 1.000 hypotheekrente betaal, krijg ik de helft terug. Dat klopte toen al niet helemaal (omdat er ook nog zo iets is als het eigenwoningforfait), maar kwam wel dicht in de buurt. Voor de hoogste schijf inkomstenbelasting bestaat inmiddels een fiscale correctie als het gaat om de aftrek van hypotheekrente: aftrek tegen het hoogste tarief is niet meer mogelijk, u moet hierop een korting toepassen. Die korting zou in stapjes van een half procent, in heel wat jaren, afgeroomd worden naar een fors lager tarief, ruim in de dertig procent (in plaats van 50). Dat gaat nu opeens veel sneller, in stapjes – zeg maar gerust in stappen – van 3%. In 2020 moet u in totaal 3% corrigeren op het hoogste tarief. En dat gaat de komende jaren gewoon door. Een lagere aftrek betekent minder belastingvoordeel.

Tweede huis: Belegging of vakantie?

2019-07-16 Vooral in de zomermaanden dromen veel mensen er wel eens van, een tweede huisje in het bos of aan zee. Nederland kent steeds meer luxe vakantieparken waar u een vakantiewoning kunt kopen. De aanschaf van een vakantiewoning lijkt een goede belegging. Behalve dat u er even lekker tot rust kunt komen, levert uw investering ook nog een mooi rendement op uit de verhuur ervan. Echter om een weloverwogen beslissing te nemen is het goed om eerst alle voor- en nadelen op een rij te hebben. Totaalrendement Net als bij ander vastgoed bestaat het totaalrendement van een vakantiehuis uit twee delen: de huuropbrengsten en de mogelijke waardegroei die wordt gerealiseerd bij verkoop in de toekomst. Die laatste is lastig om in te schatten. De rendementen op de markt voor recreatiewoningen zijn sterk afhankelijk van de locatie en de faciliteiten in en om het park. Houd ook rekening met de bijkomende kosten bij aankoop, zoals overdrachtsbelasting bij een bestaande woning en btw over een nieuw te bouwen vakantiewoning. Btw Een belangrijke besparing op de investering in een nieuwe vakantiewoning kan worden behaald door de woning als ondernemer aan te kopen. De btw die is verschuldigd is dan namelijk – onder voorwaarden – terug te vorderen. Welk deel van de btw u mag aftrekken bij de aankoop is afhankelijk van het aantal dagen dat de woning daadwerkelijk wordt verhuurd. De eigenaar moet bij de btw-aangifte bij de aankoop aangeven welk deel van het jaar de woning naar verwachting wordt verhuurd. Alleen over dat deel mag de btw worden afgetrokken. Huurrendement Binnen het totaalrendement zijn ook huurinkomsten van belang. Een inschatting van de opbrengst kan worden gemaakt aan de hand van de bezettingsgraad van vergelijkbare woningen. Maar garanties zijn er niet. Vergeet niet de huurinkomsten jaarlijks aan te passen aan de inflatie of controleer dat de verhuurorganisatie dat doet. Van de huurinkomsten moeten meestal nog kosten af. Die gaan direct ten koste van uw rendement. Houd verder rekening met de terugkerende kosten voor onderhoud en de vermogensrendementsheffing. De waarde van de woning (door de gemeente bepaalde WOZ-waarde) wordt jaarlijks opgeteld bij het vermogen in box 3 van de inkomstenbelasting en wordt belast tegen een tarief tussen de 0,58 en 1,68 procent afhankelijk van uw totalen box 3-vermogen. Gaat het om een recreatiewoning op een park, dan betalen de eigenaars een parkbijdrage. Garantie Aankoop met een zogeheten huurgarantie door de parkorganisatie kan aantrekkelijk zijn. De organisatie neemt de exploitatie en veel bijkomende kosten over en garandeert een aantal jaar een bedrag aan huurinkomsten. Is er een rendementsgarantie houdt u er dan rekening mee dat die garantie zo sterk is als degene die hem uitgeeft. Als de uitbater van het park failliet gaat is uw garantie niets meer waard. Belasting huurinkomsten Ook de fiscale behandeling van de huurinkomsten is van belang voor de inschatting van de netto-opbrengsten. Als gevolg van de vermogensrendementsheffing in box 3 blijven de werkelijke huurinkomsten en -kosten buiten de fiscale heffing. Koopt de eigenaar de woning als ondernemer, dan moet er omzetbelasting (btw) van 9 procent (laag tarief) over de ontvangen huur worden afgedragen. Deze wordt door de huurder betaald. Wilt u weten of een vakantiehuis en de verhuur ervan iets voor u is en wat de mogelijkheden zijn? Neem dan eens contact op met een gecertificeerd financieel planner.

Financiële planning levert je meer op dan het kost

2019-06-18 Veel mensen zijn onzeker over hun financiële toekomst. Ze hebben behoefte aan financiële rust en hebben daar het nodige voor over. Een oplossing voor dit probleem is een financieel plan. Hiermee kunt u geld besparen, meer uit uw financiën halen en ook nog de juiste financiële beslissingen nemen. Kortom: financiële planning is van onschatbare waarde. Helaas heeft slechts een paar procent van de ongeveer 7,5 miljoen huishoudens ervaring met financiële planning. Cruciaal om te weten is dat financiële planning niet in de eerste plaats gaat over geldzaken, maar over u als mens. Het start met het ontdekken van uw persoonlijke wensen, doelen, dromen en vraagstukken. Financiële planning helpt u om uw dromen om te zetten in werkelijkheid en geeft u antwoord op al uw financiële vraagstukken. Zo willen veel consumenten bijvoorbeeld weten of zij geld genoeg hebben om na hun pensioen hun levensstijl voort te zetten. Wellicht is dit ook een vraag waar u wel eens over nadenkt. Financiële planning laat zich gemakkelijk samenvatten als inzicht in je financiën. Reacties van klanten over financiële planning: ‘Het heeft mij geholpen om de baas over mijn eigen financiën te worden, in plaats van andersom.’ ‘Door financiële planning kan ik nu makkelijker financiële tegenslagen opvangen.’ ‘Het zorgt ervoor dat ik voortaan niet langer financiële producten afsluit die ik eigenlijk niet nodig heb, niet bij mij passen of waar een beter alternatief voor bestaat.’ ‘Eindelijk financiële rust. Ik lig niet meer wakker van mijn financiën en ben niet langer bang dat ik in de toekomst onvoldoende geld heb om in mijn levensonderhoud te voorzien. Ook weet ik dat ik goed verzekerd bent tegen de financiële gevolgen van onder andere arbeidsongeschiktheid, ontslag of overlijden.’ ‘Het helpt mij om vanaf nu betere financiële beslissingen te nemen en om financieel vooruit te kijken.‘ Praktijkvoorbeeld: een klant is bang dat er onvoldoende pensioen opgebouwd is om zijn gewenste levensstijl in de toekomst voort te zetten. De pensioenvoorziening leert dat naar verwachting vanaf pensioendatum 20 jaar lang ongeveer 50.000 euro bruto per jaar kon worden uitgekeerd. Deze berekening van de pensioenuitkeringen is gebaseerd op de gemiddelde levensverwachting. De klant geeft echter aan dat hij vanwege de sterke familiegenen weleens ouder zou kunnen worden dan statistisch verwacht. Oud worden kan fijn zijn, alleen het onaantrekkelijke vooruitzicht voor deze klant is dat de pensioenpot op een gegeven moment op zou zijn. Aan de hand van een integraal financieel plan kan deze ondernemer gerustgesteld worden. Zijn pensioenvoorziening is weliswaar aan de krappe kant, maar een goed uitgewerkt financieel plan zorgt ervoor dat hij zijn gewenste levensstijl ook na zijn pensionering tot aan zijn 100ste jaar kan voortzetten. Maar als financiële planning zoveel voordelen oplevert, waarom maken dan niet meer mensen er gebruik van? ‘Onbekend maakt onbemind’ is hier van toepassing. Het grote publiek weet niet wat het precies inhoudt en wat de voordelen ervan zijn. Ook de prijs van financiële planning is een belemmering. Gemiddeld kost financiële planning u al gauw tussen de 2.000 en 3.000 euro. Dat is veel geld. Doorgaans levert dit uiteindelijk meer op. En laten we eerlijk zijn: inzicht in de financiën is niet in een bedrag uit te drukken; het is onbetaalbaar. Wilt u weten wat financiële planning voor u kan betekenen? Neem dan eens contact op met een gecertificeerd financieel planner.

Korte of lange rentevastperiode. Wat kies jij?

2019-06-04 De hypotheekrente lang of juist kort vastzetten? Het is een vraag waar veel consumenten mee worstelen. Uiteindelijk kiezen de meeste Nederlanders voor een langere rentevaste periode. Dit is logisch omdat het in onze volksaard zit om zekerheid te kiezen. Rentevaste periode De populairste rentevaste periode is tien jaar. Bij de huidige lage rente is ook de vaste rente van vijftien en twintig jaar populair. Onderzoekers vermoeden dat daarbij sprake is van een compromis tussen zekerheid en prijs. Ga maar na: de rente dertig jaar vastzetten is het toppunt van zekerheid, maar wordt door velen als duur ervaren. Een korte rentevaste periode van bijvoorbeeld drie jaar vast of een variabele rente is vaak veel goedkoper, maar wordt gezien als risicovol. Rentemix Om uw renterisico te beperken, kunt u ook een mix van rentevaste periodes nemen. Bij een rentemix sluit u verschillende leningdelen af met verschillende rentevaste periodes. Alle combinaties zijn mogelijk. Zo kunt u kiezen tussen een combinatie van een rentevaste periode van twee jaar, tien jaar en twintig jaar vast. Op die manier profiteert u van de voordelen van de verschillende renteperioden. Een korte renteperiode is speculatiever, maar levert u meer geld op in de vorm van lagere maandlasten. Een lange renteperiode biedt meer zekerheid, maar is duurder en levert u financieel dus minder op dan een korte renteperiode. Bent u iets offensiever ingesteld, dan kiest u een groter deel aan korte renteperioden. En bent u juist defensiever van aard, dan kiest u een groter deel aan lange rentevaste perioden. Renterisico Op deze manier kunt u uw renterisico beperken door te kiezen voor bijvoorbeeld drie of vier verschillende rentevaste perioden. Het voordeel van deze methode ten opzichte van slechts één rentevaste periode, is dat uw rentes verschillende afloopdata kennen. Dit in tegenstelling tot de keuze voor één rentevaste periode. Stel dat de rente over tien jaar zeer hoog is, dan moet u op dat moment dus een hoge rente over de gehele hypotheek kiezen. Bij de rentemix wordt dit risico gespreid. Net als bij beleggen kunnen er drie hoofdvarianten worden onderscheiden: Defensieve rentemix: geschikt als u op zoek bent naar zekerheid en/of als u over weinig eigen geld beschikt om een rentestijging op te vangen. Een voorbeeld van een defensieve rentemix is 25% van de hypotheeksom tien jaar vast, 25% daarvan vijftien jaar en 50% daarvan twintig jaar vast. Gebalanceerde rentemix: geschikt als u op zoek bent naar een mix van zekerheid en kansen en/of als u over voldoende eigen geld beschikt om een rentestijging op te vangen. Een voorbeeld van een gebalanceerde rentemix is 25% van de hypotheeksom drie jaar vast, 25% daarvan vijf jaar en 50% daarvan tien jaar vast. Offensieve rentemix: geschikt als u op zoek bent naar een mix van zekerheid en kansen, met de nadruk op kansen, en/of als u over voldoende eigen geld beschikt om een rentestijging op te vangen. Een voorbeeld van een offensieve rentemix is 50% van de hypotheeksom variabele rente of een jaar vast, 25% daarvan drie jaar en 25% daarvan vijf jaar vast. U kunt de besparing die de rentemix oplevert eventueel gebruiken om extra af te lossen op uw hypotheekschuld. Laat een gecertificeerd financieel planner eens uitrekenen welke rentemix het beste bij uw persoonlijke en financiële situatie past.

Stal dat je samen een huis hebt, wat zijn dan je rechten?

2019-04-17 Stel, uw partner komt te overlijden, kunt u dan in uw huis blijven wonen? Dat is op zich een eenvoudige vraag, maar het antwoord is minder eenvoudig. Allereerst moet u weten wie de eigenaar van het huis is. U moet weten hoe jullie relatie is vormgegeven. En als laatste, ook niet onbelangrijk, hoe hebben jullie het financieel geregeld? Laten we beginnen met uw samenlevingsvorm. Stel, u bent ongehuwd en u bent ook geen geregistreerd partner van elkaar. Dan woont u weliswaar samen, maar dat geeft u nog geen rechten. Om wel iets voor elkaar te regelen als er zich iets ergs voordoet, zoals bijvoorbeeld een overlijden, kunt u een samenlevingscontract opstellen. Hierin kan aangegeven worden dat de langstlevende partner een recht heeft om in de woning te mogen blijven wonen. Een verblijvingsbeding heet dat in juridische vaktaal. Een verblijvingsbeding regelt dat na overlijden, alle goederen die op naam van beiden staan bij de langstlevende partner mogen blijven. Dat geldt ook voor een huis dat u samen heeft gekocht. Belangrijk is dus wel, dat het huis op beide namen staat en dat jullie samen eigenaar zijn van het huis. Ook al zouden bijvoorbeeld de ouders van uw partner erven, dan kunnen ze de langstlevende partner niet het huis uit zetten. Is zo’n samenlevingscontract er niet, dan kan dit wel. Is een testament dan niet nodig? Soms wel, soms niet. Als er kinderen zijn bijvoorbeeld, dan kunnen kinderen hun erfdeel opeisen als er geen testament is. Dit kunt u voorkomen door een testament te laten opstellen en daarin elkaar tot erfgenaam benoemen. Ook in een testament kunt u overigens regelen dat de langstlevende in de gezamenlijke woning mag blijven wonen. U kunt de overblijvende partner het levenslang vruchtgebruik van de woning toekennen. Ook een manier om de langstlevende partner te beschermen. Hoe zit dat als u getrouwd bent? U kunt getrouwd zijn in algehele gemeenschap van goederen of op huwelijkse voorwaarden. Is er sprake van algehele gemeenschap van goederen, dan valt de woning hier ook in. Dat is dan voor de helft van de ene partner en voor de helft van de ander. Als een partner overlijdt, is de helft van het huis opeens een erfenis. Het andere deel behoort nog steeds tot de overblijvende partner. Ook hier kan een testament uitkomst bieden, door hierin vast te leggen dat de langstlevende erft of het vruchtgebruik van de woning krijgt. Overigens is het belangrijk om te weten, dat er nieuw huwelijksvermogensrecht geldt. Per 2018 trouwt u, als u niets regelt bij de notaris, in beperkte gemeenschap van goederen. Als er sprake is van een gezamenlijke woning voor het huwelijk, wordt de woning automatisch 50/50 (los van de eigendomsverhouding voor het huwelijk). Zeker als er hypotheek aan het huis is verbonden, is het belangrijk om hierbij stil te staan. En dan financieel: als u het juridisch goed hebt geregeld en u mag in het huis blijven wonen, kunt u dit dan ook financieel dragen? Is er extra aflossing op de hypotheek? Is er nabestaandenpensioen geregeld? Dit zijn allemaal vragen die om een antwoord vragen. Een gecertificeerd financieel planner kan je hier verder bij helpen.

Schenken met de warme hand, hoe doe je dat?

2019-03-26 Schenken met de warme hand is niet alleen leuk, u kunt er ook geld mee besparen. Als u kinderen heeft, zullen zij waarschijnlijk van u erven. Maar waarom zou u ze niet nu al steunen? Er zijn genoeg manieren waarop u dat kunt doen. Familiebank Veel ouders helpen hun kinderen door geld uit te lenen voor de aankoop van een huis of de aflossing van een bestaande hypotheek. Dat heeft voor beide partijen voordelen: u krijgt een hogere rente dan op uw spaarrekening en uw kind betaalt mogelijk juist een lagere rente dan bij een reguliere hypotheek. U kunt ook afspreken dat uw kind juist een wat hogere rente betaalt, zodat het meer hypotheekrente kan aftrekken. De rente blijft bij het kind namelijk gewoon aftrekbaar, mits aan de voorwaarden van de Belastingdienst voldoen. De Belastingdienst eist overigens wel dat u een zakelijke rente afspreekt. Om latere problemen te voorkomen, is het verstandig om vooraf vast te leggen wat er gebeurt als u of uw kind overlijdt of gaat scheiden. Schenken De jaarlijkse vrijstelling van de schenkbelasting bedraagt dit jaar voor kinderen € 5.428 . Hier bovenop is er een eenmalige vrijstelling voor een schenking van € 26.040. Voorwaarde is dat uw kind of zijn of haar partner nog geen 40 is. Door jaarlijks een bedrag te schenken, vermindert u de erfbelasting die uw kind later moet betalen. Hoewel uw kind boven de vrijstelling 10% tot 20% schenkbelasting betaalt, kan het aantrekkelijk zijn om meer dan de vrijstelling te schenken. Wat u nu schenkt, valt namelijk niet in de toekomstige erfenis; de tarieven van de schenk- en erfbelasting zijn dezelfde. Met een doordacht schenkingsplan kunt u uw kind later erfbelasting besparen. Eigen bijdrage Een voordeel van schenken kan bovendien zijn dat u zo voorkomt dat uw vermogen opgaat aan langdurige zorg. Mocht u ooit worden opgenomen in een verpleeghuis, dan betaalt u namelijk verplicht een eigen bijdrage. De hoogte daarvan hangt onder meer af van de omvang van uw vermogen. Bij een lager vermogen wordt de eigen bijdrage lager. Jubelton Als u geld schenkt voor de aankoop van een huis of de aflossing van een bestaande hypotheek, mag u eenmalig ruim een ton schenken – € 102.010 om precies te zijn. Net als bij de eenmalige schenking van € 26.040 moet uw kind of zijn of haar partner jonger dan 40 zijn. Papieren schenking Dit is een andere, vrij technische manier om erfbelasting te besparen. Dit is vooral interessant als het om grotere vermogens gaat of als het vermogen voornamelijk in uw huis vastzit. Het is de moeite waard om goed na te denken over de overdracht van uw vermogen aan uw kinderen. Een gecertificeerd financieel planner FFP kan u hierbij goed advies geven. Daarbij spelen niet alleen mogelijke fiscale voordelen een rol, het gaat er natuurlijk ook om dat u voldoende geld overhoudt om zelf van te leven.

Is jouw kind een held met geld?

2019-03-19 Is je kind een held met geld? Hoeveel zakgeld geef je je kind? Wanneer kan een kind zelf geld gaan verdienen? Hoe vaak spring je bij als ouder? Het zijn allemaal vragen waar ouders tegenaan lopen. De Week van het Geld komt er aan, In de Week van geld speciale aandacht voor kinderen en ouders. De Week van het geld 2019 vindt plaats van 25 t/m 29 maart 2019. Het doel van deze themaweek is om kinderen te leren omgaan met geld. Door kinderen al jong te leren omgaan met geld, wordt de basis gelegd voor financiële zelfredzaamheid op volwassen leeftijd. Financiële zelfredzaamheid Die zelfredzaamheid is belangrijk. Uit onderzoek van het NIBUD (in opdracht van de Vereniging FFP, de vereniging van gecertificeerde financieel planners) is gebleken dat een derde van de jongvolwassenen te weinig inzicht en te weinig belangstelling heeft voor geldzaken. Een groot deel vindt nadenken over pensioen en inkomen voor onvoorzienbare omstandigheden niet zo belangrijk. Daarnaast vinden ze de financiële toekomst van hun kinderen niet belangrijk. Dat is verontrustend. Kinderen zijn de toekomst. Op school wordt er tijdens de Week van het geld veel aandacht besteed aan geldzaken. Er komen speciale lessen over geld waar ook gecertificeerd financieel planners aan mee werken. Wat kun je zelf als ouder doen? De waarde van geld Hoeveel zakgeld geef je je kind bijvoorbeeld? En hoe doe je dat? De Stichting Wijzer in Geldzaken heeft samen met het NIBUD onderzocht hoeveel zakgeld kinderen gemiddeld krijgen. Dat wil niet zeggen dat je dat exact ook zo moet doen, maar het geeft wel een richting. In zijn algemeenheid wordt als tip gegeven dat je begint met zakgeld als je kind zes jaar is. Het gemiddelde bedrag uit het onderzoek is dan €1,- per week. Dat bedrag loopt overigens niet zo erg snel op tijdens de bassischool, voor een leerling uit groep 8 is dat bijvoorbeeld € 2,75. Belangrijk om je kind de waarde van geld te laten ervaren is dat het zakgeld contant is. Daarmee is het geld zichtbaar. Ook belangrijk: geef je kind een vast bedrag op een vooraf bepaalde dag en tijd. Maar, wat doe je als het geld te snel op is? Spring je dan bij? De stelregel is: op = op. Fouten maken hoort bij de financiële ontwikkeling van kinderen. Daar leren ze van. Maak ook afspraken over de besteding van het geld. Mag je kind het geld meteen uitgeven, of moet er ook van gespaard worden? Sparen is voor veel kinderen nogal abstract. Dat vereist goede begeleiding als ouder. Een kind moet in de gaten hebben waarom sparen zinvol is. Daarbij helpt het om een leuke spaarpot aan te schaffen die op een mooie plek in huis staat. Daar kan je kind trots op zijn. Spaarboom Heel leuk is de Spaarboom die de Stichting Wijzer in Geldzaken ontwikkeld heeft. Het is een plaat met een boom erop. Midden op de boom plakt je kind een afbeelding van zijn of haar spaardoel. Er om kan het invullen waar het geld vandaan komt: bijvoorbeeld uit zakgeld, of geld van de verjaardag of klusjes als autowassen of de opbrengst van lege flessen. En door dat in te vullen houdt je kind zicht op wat er per week wordt gespaard. Dat betekent automatisch dat het dus belangrijk is om een spaardoel af te spreken met je kind. Dat maakt de reden voor sparen helder en concreet. Afspraken maken Afspraken met je kind is de rode draad door de financiële opvoeding. Voor het zakgeld stel je een zakgeldcontract op met je kind. Je spreekt af hoeveel en hoe vaak het kind zakgeld krijgt en tot wanneer. En wat het kind hier allemaal van mag doen. Ben jij een held met geld? In de Week van het geld staat het kind centraal. Thema: ‘Ben jij een held met geld?’. Veel meer informatie op de website; weekvanhetgeld.nl. Zelf kun je er alles aan doen als ouder. En wie weet komt je kind wel een gecertificeerd financieel planner tegen in de klas.

Mijn kind gaat studeren. En nu?

2019-03-06 Er zijn 1262 studies, 3.044 opleidingen, 233 instellingen, 62 steden, 963 open dagen… en een studerend kind. Of misschien twee of drie? Hoe kun je dan financieel een en ander rondbreien? Studerende kinderen kosten geld. Ze zijn financieel nog niet zelfstandig en hebben extra kosten die hoog kunnen oplopen. Waar heb je als ouder van een student mee te maken? Allereerst de keuze van de soort opleiding: gaat het om een universitaire studie, hoger beroepsonderwijs of middelbaar beroepsonderwijs? Voor allerlei soorten opleidingen bestaan verschillende vormen van tegemoetkomingen. Sinds het studiejaar 2015/2016 is het stelsel van studiefinanciering drastisch veranderd. De studiefinanciering (studenten zelf noemen dit ‘stufi’) bestaat uit drie delen: een lening, het studentenreisproduct en eventueel een aanvullende beurs. De stufi is bedoeld om het collegegeld, boodschappen, de kamerhuur en overige kosten voor levensonderhoud te betalen. De hoogte van de stufi varieert en hangt af van verschillende factoren, bijvoorbeeld of een student nog thuis of op kamers woont. Om in aanmerking te komen voor stufi, moet de student een Nederlands paspoort of het juiste type verblijfsvergunning hebben. Daarnaast moet de student een voltijds of duale studie gaan volgen aan een Nederlandse universiteit of hogeschool. De lening die wordt aangegaan is rentedragend en loopt tien jaar. Daarna kun je niet meer lenen. Er wordt van de student verwacht dat deze na het volgen van een studie een passende baan vindt en de lening kan gaan terugbetalen. Hier mag de ex-student 35 jaar over doen. Er wordt hierbij gekeken naar draagkracht. Het OV-reisproduct is een soort prestatiebeurs. Als de student binnen tien jaar zijn diploma haalt, is het een gift. Anders moet ook hier worden terugbetaald. De student heeft de keuze: een weekabonnement (dat loopt van maandagochtend 4.00 uur tot zaterdagochtend 4.00 uur) of een weekendabonnement (dat loopt van zaterdagochtend 4.00 uur tot maandagochtend 4.00 uur). En dan is er nog de aanvullende beurs, voor studenten waarvan de ouders niets kunnen bijdragen. Al deze financiële zaken zijn aan te vragen bij de Dienst Uitvoering Onderwijs in Groningen, www.duo.nl Het Landelijk Aktie Komitee Studenten, het LAKS, heeft een boekje online staan, waar de nodige detailinformatie in staat. Bijvoorbeeld bij welke studies welke lening duur hoort, hoe er kan worden aangevraagd en waar je verder rekening mee moet houden. Sommige ouders hebben voldoende middelen om hun kind geen stufi aan te laten vragen. Is er nog een oude kapitaalverzekering uit het verleden waarvan de begunstiging gemakkelijk kan worden omgezet? Is er een interessante schenkingsmogelijkheid waardoor je twee vliegen in een klap kunt vangen, belastingbesparing en je kind financieel helpen? In beide gevallen is het zinvol langs een gecertificeerd financieel planner te gaan. Hij of zij heeft dagelijks te maken met financiële puzzels. En misschien zit daar juist het ontbrekende stukje, waardoor de kosten van een studerend kind toch anders kunnen zijn dan gedacht.

De mooiste verzekering

2019-02-21 De mooiste verzekering! Wat is mijn inkomen nadat ik gestopt ben met werken? Kan ik na mijn pensioen de hypotheeklasten nog betalen? Allemaal heel logische vragen die klanten ons dagelijks stellen. Heel af en toe stelt een klant een vraag die wij nog niet eerder hebben gehoord. Onlangs werd ons gevraagd: Wat vinden jullie de mooiste verzekering? Mooi? Tja, schilderijen kunnen mooi zijn. Het weer kan mooi zijn. Maar verzekeringen? Toen we van onze verbazing bekomen waren, wisten we het antwoord: de overlijdensrisicoverzekering. Die is mooi door haar eenvoud en haar vele toepassingen. Bent u nu verbaasd? Wat kan er mooi en eenvoudig zijn aan een overlijdensrisicoverzekering? Hieronder leggen wij u dat graag uit. Vele toepassingen Wij vinden de overlijdensrisicoverzekering bijzonder omdat zij in zo veel verschillende situaties kan worden ingezet om zekerheid te creëren. Wij geven een aantal voorbeelden: - Neem een gezin met kleine kinderen waarvan de moeder bij een ongeval komt te overlijden. De partner zal naast veel verdriet ook te maken krijgen met extra kosten. Heeft de partner voldoende tijd (over) om meer te gaan werken voor meer inkomen? Dan kan een groot bedrag ineens of een extra uitkering per maand voor een aantal jaren veel zorgen wegnemen. - Of neem een echtpaar dat is gescheiden en waarbij de ene ex-partner alimentatie betaalt aan de andere ex-partner. De alimentatie stopt bij het overlijden van de partner op wie deze alimentatieverplichting rust. Ook hier kan een overlijdensrisicoverzekering extra zekerheid geven. Zo zijn er nog veel meer situaties waarin de overlijdensrisicoverzekering extra zekerheid biedt. Een simpele verzekering? Dat is waar en niet waar. Eigenlijk is een overlijdensrisicoverzekering goed te begrijpen en eenvoudig. Iemand blijft leven of iemand komt te overlijden. Heel veel meer variaties zijn er niet. Maar toch moet u bij het aanschaffen van zo’n verzekering keuzes maken die minder simpel zijn. Keuzes die vragen om een deskundig advies. Wij noemen enkele belangrijke aandachtspunten: • Welk bedrag hebben de nabestaanden nodig? • Moet over de uitkering wel of geen belasting worden betaald? Liever niet natuurlijk. Dat kan, maar dan is het belangrijk om vooraf goed te regelen wie de premie betaalt. • Welke afspraken maken wij om regelmatig te controleren of de verzekering nog steeds optimaal aansluit bij uw situatie? Misschien vinden er veranderingen in uw situatie plaats waardoor het zinvol is de verzekering aan te passen. Uw inkomen kan bijvoorbeeld veranderen of de gezinssamenstelling. Wij zijn u graag van dienst Wij zijn een onafhankelijk financieel adviseur. Onze taak is u van een goed advies te voorzien. En wij vinden het belangrijk dat iedereen een globaal idee heeft wat de financiële gevolgen zijn van een overlijden. Dat geldt voor een echtpaar, een ondernemer, en ex-partners. Weet u voor uw eigen situatie dat antwoord niet? Wij willen u graag helpen dat inzicht te krijgen. U neemt gewoon contact met ons op. Wij zijn u graag van dienst!

Wanneer blijf je ZZP-er?

2019-02-05 Ben je ondernemer of arbeidskracht? Het gaat niet goed met de zzp’er, de zelfstandige zonder personeel. Van de 850.000 zelfstandige ondernemers zonder personeel betaalde in 2016 bijna 40% geen inkomstenbelasting. En dat aantal groeit. Geldt dat ook voor jou? De feiten Heel veel zzp’ers komen uit de situatie dat zij een betaalde baan hadden. Daarvoor geldt minimum loon. En, als werknemer in loondienst ben je tot op zekere hoogte verzekerd tegen de financiële gevolgen van ziekte en ongeval, of werkloos raken. Dat heb je als zzp’er allemaal niet. Dan moet je je eigen broek ophouden en geldt er geen sociaal vangnet. Je moet zelf voor opdrachten zorgen én komen die er niet, dan is er geen inkomen. Het Centraal Bureau voor de Statistiek zegt dat het feit dat zo’n 40% van de zzp’ers geen belasting betaalt, komt doordat zij simpelweg te weinig verdienen. Zij vallen onder de grens van 1.600 euro. Kortom, ze verdienen in veel gevallen minder dan 1.300 euro in de maand. Bruto, ja dat klopt. Die 1.300 euro is netto, omdat er met zo’n inkomen niet echt belasting behoeft te worden betaald. Als je kijkt wat iemand krijgt die in de bijstand zit: een alleenstaande krijgt 1.147 euro, een gehuwde 1.563 euro. Bijna de helft van de zzp’ers zit daar dus tussenin, met gemiddeld minder dan 1.300 euro per maand. Hoe is dat voor jou? Groei van het aantal zzp’ers Het aantal zzp’ers groeide volgens diverse bronnen de afgelopen paar jaar met 5%, terwijl het aantal dat geen belasting betaalde met zo’n 12% toenam. De conclusie is dan duidelijk: steeds meer zzp’ers gaan minder verdienen. Dat is in lijn met wat het Instituut voor het Midden- en Kleinbedrijf (IMK) afgelopen meldde: meer ondernemers en zelfstandigen hebben in het laatste kwartaal van 2018 financiële hulp aangevraagd. In het laatste kwartaal van vorig jaar was het aantal aanvragen dat bij het IMK binnenkwam enorm gestegen: oktober 2018 18% vergeleken met oktober een jaar eerder en in november 2018 was dat zelfs een kwart meer dan in november 2017. De ondernemers in kwestie doen een beroep op de bijstandsverlening voor zelfstandigen (BBZ). Wat zijn nu belangrijke aanknopingspunten voor jou als zelfstandige ondernemer zonder personeel? Het is belangrijk om je af te vragen of je werkelijk ondernemer wilt zijn of een flexibele arbeidskracht. Dat vraagt een geheel ander aanpak. Bij ondernemers komt het neer op het zoeken van een eigen positie om klanten te kunnen bedienen. Het overgrote deel van de zzp’ers levert arbeidsuren en is daarmee eerder een flexibele arbeidskracht dan ondernemer. Wie ondernemer wordt, richt zich op klantenwerving, klantenbinding en een werkbare organisatievorm. Financieel en juridisch. Wie zich als flexibele arbeidskracht wil inzetten, kijkt naar de mogelijke arbeidsvoorwaarden. Bij beide groepen spelen financiële risico’s als: wat gebeurt er met mijn inkomen als ik ziek word of arbeidsongeschikt raak? Blijven mijn partner en kinderen goed verzorgd achter als ik kom te overlijden? En wat gebeurt er als ik tijdelijk minder werk heb, kan ik dan nog rondkomen? Een gecertificeerd financieel planner FFP, helpt je bij het in kaart brengen van de mogelijke gevolgen van keuzes en helpt je op grond van de keuzes de best passende (betaalbare) oplossing te vinden.

Wat is er sinds 1 januari veranderd in de wet- en regelgeving omtrent wonen?

2019-01-22 Als u een woning huurt, wat verandert er dan voor u in 2019? In ieder geval de mogelijke huurverhoging. De meeste verhuurders verhogen de huur in de zomer, op 1 juli. Wie huurt in de sociale sector heeft met andere regels te maken, dan wanneer u huurt in de vrije sector. De grens tussen deze twee sectoren ligt in 2019 op een huur van € 720 per maand. Onder dit bedrag is de sociale sector, wie daarboven zit, valt in de vrije sector. Maximale huurverhoging sociale huurwoning 2019 Wie huurt in de sociale sector, heeft te maken met regels omtrent een maximale huurverhoging. Deze maximale huurverhoging ligt dit jaar tussen de 4,1% en 5,6% en hangt af van uw inkomen in 2017, dus twee jaar geleden. Als uw huishoudinkomen onder de € 42.436 blijft, dan is de maximale huurstijging in 2019 4,1%. Bij een hoger huishoudinkomen dan € 42.436 betekent dit een maximale huurverhoging van 5,6% dit jaar. Nu zult u zich afvragen: wat is huishoudinkomen? Dat zijn alle inkomens bij elkaar opgeteld van de mensen die bij u in huis wonen. Bijvoorbeeld van uw partner en/of uw kinderen. Maar alleen van de bewoners die op het moment van de verhoging in uw huis wonen, wordt het inkomen meegeteld. Voor sommige situaties, los van het inkomen, mag de huur, per 1 juli 2019, nooit meer dan 4,1% omhoog: dit geldt voor huishoudens waar tenminste 1 persoon AOW-gerechtigd is op 1 juli én voor huishoudens die per 1 juli bestaan uit 4 of meer personen. Dus, woont u in sociale huurwoning, let dan op de volgende zaken: Hebt u een kind in huis met een eigen inkomen en dit kind wil op zichzelf gaan wonen, dan kan het interessant zijn dat uw kind op 1 juli een eigen woning heeft; Woont u met vier mensen in een huis, dan kan het juist weer interessant zijn om, als uw kind wil verhuizen, dit na 1 juli te doen. Wilt u weten of het huurverhogingsvoorstel dat u van uw verhuurder zult ontvangen binnen de wettelijke grenzen ligt? Bereken dan uw huurverhoging met de huurverhogingscheck 2019 op de site van de overheid: www.rijksoverheid.nl/huurverhogingscheck Huurverhoging vrije-sectorwoning Huurt u een vrije-sectorwoning? Dan mag de verhuurder zelf weten hoeveel hij de huur verhoogt. Behalve als in het huurcontract een indexeringsclausule staat. Dan staat de jaarlijkse huurverhoging vast. Koopwoningen Wilt u een woning kopen in 2019, dan mag u nog maar een hypotheek afsluiten tot maximaal 100% van de waarde van uw koophuis om gebruik te kunnen maken van belastingaftrek van de rente. Alles wat u méér leent, is niet meer aftrekbaar. Wilt u kopen onder toepassing van de Nationale Hypotheek Garantie, dan mag een huis niet duurder zijn dan € 290.000 euro. Investeert u in energie besparende voorzieningen, dan ligt die grens een kleine €15.000 hoger en komt u dus daarvoor ook in aanmerking voor de Nationale Hypotheek Garantie. Bent u al eigenwoningbezitter en is uw inkomen in 2019 hoger dan ruim € 68.000, dan krijgt u niet meer het hele belastingvoordeel van de hoogste schijf inkomstenbelasting, u krijgt als aftrek niet 52% maar slechts 49%. Woont u in een monument? Dan kunt u mogelijk in aanmerking komen voor een subsidie voor onderhoud van monumenten. Voorheen was deze subsidie een fiscale aftrek. Kortom, maatregelen die ingrijpend kunnen zijn voor huurders en huiseigenaren. Een gecertificeerd financieel planner kan u hierbij verder begeleiden. Benieuwd naar wat er nog meer sinds 1 januari 2019 voor u is veranderd in de wet- en regelgeving? Klik hier voor een overzicht van de belangrijkste wijzigingen, gerangschikt op thema.

Voorlopige aanslag ontvangen? Betaal niet klakkeloos!

2019-01-15 Ga slim om met uw voorlopige aanslag! Heeft u al een voorlopige aanslag over 2019 ontvangen of krijgt u er binnenkort een? Lees dan hoe u daar voordeel mee kunt behalen. Elk jaar in december en januari stuurt de Belastingdienst aan een paar miljoen belastingbetalers een voorlopige aanslag over het komende jaar. Dat betekent dat u rond deze tijd mogelijk een voorlopige aanslag over 2019 ontvangt of al hebt ontvangen. Soms zult u moeten betalen, soms ook krijgt u geld terug van de Belastingdienst. Betaal in geen geval klakkeloos, maar lees de voorlopige aanslag goed door en pas hem desgewenst aan. Dat kan via de website van de Belastingdienst (inloggen met DigiD). Bijbetalen U kunt een voorlopige aanslag krijgen als de Belastingdienst vermoedt dat in 2019 over uw inkomsten te weinig belasting wordt ingehouden. Dat is vaak het geval als u spaargeld of ander vermogen boven de vrijstelling heeft; als u meerdere pensioenen ontvangt; of als u inkomsten als zzp’er heeft. De Belastingdienst baseert de hoogte van de voorlopige aanslag op gegevens die zij over eerdere belastingjaren van u heeft. Controleer of deze gegevens nog actueel zijn. Als u dit jaar bijvoorbeeld meer zzp-inkomsten verwacht dan vorig jaar, is uw voorlopige aanslag waarschijnlijk te laag. Door uw verwachte inkomsten bij de voorlopige aangifte te verhogen, krijgt u dan een hogere voorlopige aanslag. Die mag u gespreid over heel 2019 betalen. Verhoogt u de voorlopige aanslag niet, terwijl u wel meer inkomsten verwacht, dan loopt u het risico op een fors hogere belastingaanslag volgend jaar. Die moet u dan wel in één keer betalen. Is het omgekeerde het geval en verwacht u dit jaar als zzp’er minder inkomsten dan de afgelopen jaren? Verlaag dan uw verwachte inkomsten in de voorlopige aanslag. Mocht pas in de loop van 2019 blijken dat uw inkomsten lager uitkomen, dan kunt u later in het jaar alsnog de voorlopige aanslag wijzigen. U krijgt dan geld terug. Hypotheekvoordeel naar voren halen Als u niet automatisch een voorlopige aanslag krijgt, kan het voordelig zijn om er zelf een aan te vragen. U kunt daarmee bijvoorbeeld het voordeel van aftrekposten zoals de hypotheekrenteaftrek naar voren halen. In principe geeft u de hypotheekrenteaftrek pas volgend jaar op, namelijk als u aangifte doet over 2019. U krijgt het belastingvoordeel over 2019 dan in de loop van 2020 uitbetaald. Met een voorlopige aanslag kunt u ervoor zorgen dat de Belastingdienst dit belastingvoordeel nu al elke maand uitbetaalt. Of dit verstandig is, is persoonlijk: sommige huizenbezitters vinden het prettig om het belastingvoordeel van de hypotheekrenteaftrek elk jaar na het doen van aangifte ineens uitgekeerd te krijgen, anderen kiezen voor de teruggave per maand. Ook andere aftrekposten, zoals giften aan goede doelen of aftrekbare zorgkosten, kunt u met een voorlopige aanslag naar voren halen. Als u wilt weten of het verstandig is om uw voorlopige aanslag aan te passen, of er een aan te vragen, kan een gecertificeerd financieel planner FFP u hierbij goed adviseren. Wat u uiteindelijk aan belasting moet betalen, kunt u met een voorlopige aanslag niet beïnvloeden. Maar u kunt er wel uw belastingbetalingen mee plannen. Zo houdt u meer grip op uw geld.

Aflossingsvrije hypotheek zorg voor veertigers en vijftigers

2018-10-17 Voor 85% van de veertigers en vijftigers is de aflossingvrije hypotheek de grootste financiële zorg. En voor jou? Hoe financieel gezond ben jij? Ouders maken zich het meeste zorgen over de financiële toekomst van hun kinderen. Terecht, want voor het eerst sinds lange tijd gaan onze kinderen het moeilijker krijgen dan de vorige generaties.

Bang voor hoge studieschuld? 3 opties om financieel bij te dragen aan de studie van je kind

2018-10-01 Veel ouders willen voorkomen dat hun kind na de studie achterblijft met een torenhoge studieschuld. Er zijn verschillende manieren om financieel bij te springen. Maar wat is eigenlijk het verstandigst? Sinds de studiefinanciering is afgeschaft, zijn veel studenten gedwongen om een studielening af te sluiten bij de Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO). In totaal staat er in ons land een studieschuld uit van 11,2 miljard euro, wat neerkomt op bijna 14.000 euro per afgestudeerde.

Waarom 2 BV's beter kan zijn dan 1

2018-05-29 Veel directeur-grootaandeelhouders (dga’s) hebben twee of meer bv’s. Dat is duurder en complexer dan één bv, maar de voordelen zijn doorgaans veel groter dan deze nadelen. Als u een bv opricht, heeft u daar waarschijnlijk goed over nagedacht. Een bv heeft verschillende voordelen. Zo is de belastingdruk binnen een bv soms lager dan bij een eenmanszaak. U bent minder snel aansprakelijk bij schulden en als uw bedrijf onverhoopt failliet gaat, betekent dat niet automatisch ook uw persoonlijke faillissement, zoals bij een eenmanszaak het geval kan zijn.

Ockto beschikbaar in Figlo-pakketten

2018-05-24 Informatie die consumenten opvragen via de Ockto-app kunnen nu ook direct worden ingelezen in de adviespakketten van Figlo. Adviseur Gerard Acda deed mee aan de pilot die aan deze introductie voorafging en bespaarde met Ockto ongeveer 30 tot 45 minuten per adviestraject. Voor financiële processen, zoals het aanvragen van een hypotheek, het afsluiten van een verzekering of het maken van een financiële planning zijn veel gegevens nodig over de consument en zijn huishouden. Bij het handmatig verzamelen van de benodigde documentatie gaat er veel tijd verloren aan het zoeken, invullen en controleren van deze gegevens. Met Ockto verzamelt de consument snel, eenvoudig en via DigiD veilig de juiste gegevens bij betrouwbare overheidsbronnen en deelt deze veilig met zijn adviseur.

Slimme stappen voor een hogere hypotheek!

2018-04-25 Hoe kan ik op een slimme manier meer geld lenen voor mijn huis? Hoe kan ik een hogere hypotheek krijgen? Onlangs werd die vraag gesteld in een televisieprogramma van RTL Z. En het antwoord was verbluffend. Je kan inderdaad meer hypotheek krijgen als je een aantal slimme stappen neemt. Stap 1 is dat je kiest voor een renteperiode van minimaal tien jaar. Waarom? De reden is heel simpel. Banken berekenen je woonlasten op basis van een aantal regels. Als de hypotheek te zwaar op je inkomen zou drukken, zal de bank geen hypotheek verstrekken. Rekenrentes Om te voorkomen dat je woonlasten te zwaar worden, moet de bank ‘rekenrentes’ hanteren. Voor hypotheken waarvan de rente tien jaar of langer vaststaat, is dat de werkelijke rente. Voor hypotheken die korter duren, moet de bank een hogere rente aanhouden. Dat betekent dat de bank eigenlijk met een te hoge en dus te dure rente rekent. Je betaalt wel minder, maar de bank mag daarmee niet rekenen. Het effect is duidelijk; je krijgt niet de volledige hypotheek die je zou kunnen hebben als de bank met de echte rente had gerekend. En dat werkt dus alleen met een rente van tien jaar of langer.

Schulden en een hypotheek, waar moet je op letten?

2018-04-17 Als u een hypotheek wilt krijgen terwijl u al schulden heeft, hoeft dat geen probleem te zijn. Maar maak dan wel een plan. Als u geld wilt lenen voor de aankoop van een huis, kijkt de hypotheekverstrekker niet alleen naar uw inkomen, maar ook naar uw vermogen en schulden. Banken en verzekeraars zijn verplicht om uit te gaan van de maximale hypotheek- of financieringslasten van het Nibud (Nederlands Instituut voor Budgetvoorlichting). Het Nibud stelt deze normen jaarlijks in opdracht van het ministerie van Financiën vast. Hiermee wil de overheid voorkomen dat de hypotheeklasten een te groot beslag op uw budget leggen, zodat u in de problemen kunt komen. Hypotheekverstrekkers kijken eerst wat op basis van uw inkomen de maximale maandelijkse hypotheeklasten zijn. Vervolgens kijken zij naar eventuele lopende schulden. Denk aan een persoonlijke lening, een autolening, een roodstand van uw creditcard en ook de mogelijkheid om rood te staan op uw betaalrekening. Het bedrag dat u maximaal per maand aan uw hypotheek mag uitgeven wordt verminderd met 2 procent van de waarde van uw uitstaande schulden.

Inkomen 100.000+? Laat je partner niet berooid achter!

2018-02-20 Ik roep het al langer, en kom het nog steeds tegen; cliënten in loondienst die een inkomen hebben boven de € 103.000. Zij hebben veelal niet in de gaten dat met de aftopping van het pensioeninkomen in 2015 ook het partnerpensioen (PP) fors is bijgesteld. Ook mensen in de financiële sector met een dergelijk salaris realiseren zich niet wat de gevolgen zijn bij overlijden. In 2015, ten tijde van de ingang van deze wetswijziging, deed ik een interimopdracht voor een grote bank. Meer dan 600 medewerkers zaten met hun inkomen boven deze grens, en namen niet eens de moeite om nota bene op kosten van de werkgever hun partnerpensioen na te laten rekenen. Als zij dat niet doen, waarom zou jij dat als klant wel doen? Misschien helpt dit voorbeeld van Robert en Anne Marie dat ik vanavond tegen kwam. Let op: PP staat voor partnerpensioen. Inkomen Robert(45) is € 54.000, inkomen Anne Marie (45) is € 214.000. Het kan iets technisch zijn, maar de uitkomst spreekt boekdelen